Консультация самозанятых в Москве — это разбор правового режима плательщика налога на профессиональный доход: юрист проверяет договор с заказчиком на риск переквалификации в трудовые отношения, считает лимит дохода, помогает при блокировке дохода на платформе и снятии с учёта. Лимит дохода по режиму НПД установлен Федеральным законом № 422-ФЗ. Консультация в офисе у м. Марксистская и по телефону — 5 000 ₽.
Консультация самозанятых отличается от обычной консультации предпринимателя тем, что режим НПД регулируется отдельным Федеральным законом № 422-ФЗ, а не общими нормами о налогах и ИП: у самозанятого нет отчётности, но есть жёсткий лимит дохода и риск переквалификации договора в трудовой. Годовой лимит дохода на режиме — 2 400 000 ₽.
Юрист по самозанятым нужен в четырёх типовых ситуациях: договор с заказчиком грозит переквалификацией в трудовой, доход приблизился к лимиту 2 400 000 ₽, налоговая доначисляет НДФЛ и взносы за прошлые периоды, платформа заблокировала выплаты. Каждая из них решается разбором фактов и документов, а не общими советами. Консультация самозанятых начинается с оценки договоров и истории поступлений.
Переквалификация договора. Если заказчик оформляет самозанятого на постоянную работу с графиком, рабочим местом и ежемесячной фиксированной оплатой, налоговая и суд вправе признать отношения трудовыми. Тогда заказчику доначисляют НДФЛ и страховые взносы, а самозанятому — грозит потеря режима. Юрист по самозанятым проверяет формулировки договора и переписку и убирает признаки трудовых отношений.
Приближение к лимиту дохода. Годовой доход на режиме НПД ограничен суммой 2 400 000 ₽. При превышении гражданин теряет право на режим со дня превышения, а доход сверх лимита облагается по общим правилам. Консультация самозанятых включает расчёт остатка лимита и выбор дальнейшего режима — регистрация ИП с УСН или патент.
Требования налогового органа. Инспекция вправе запросить пояснения, если видит признаки трудовых отношений или дробления. Самозанятый обязан ответить в срок, указанный в требовании. Юрист по самозанятым готовит пояснения, подтверждает реальность оказанных услуг и снимает претензии до выхода на доначисление.
Блокировка выплат на платформе. Сервисы-агрегаторы вправе приостановить выплаты при подозрении на нарушение правил площадки. Договор с платформой — гражданско-правовой, поэтому спор решается по нормам Гражданского кодекса РФ. Юрист по самозанятым разбирает оферту сервиса и добивается разблокировки дохода.
Ставки налога на профессиональный доход две: 4% при расчётах с физическими лицами и 6% при расчётах с юридическими лицами и ИП. Годовой лимит дохода — 2 400 000 ₽, ограничения по обороту в месяц нет. Отчётности и деклараций режим не требует: налог считает приложение «Мой налог» автоматически. Ниже — ключевые параметры режима в цифрах.
Штраф за невыдачу чека установлен Федеральным законом № 422-ФЗ и составляет 20% от суммы расчёта при первом нарушении и 100% при повторном в течение шести месяцев. Отдельная ответственность возникает у заказчика при переквалификации: ему доначисляют НДФЛ и страховые взносы за весь период, а также пени. Юрист по самозанятым оценивает риск обеих сторон и заранее устраняет спорные условия договора. Своевременная консультация самозанятых обходится дешевле, чем последующие доначисления и споры с инспекцией.
Три ошибки встречаются чаще всего: люди думают, что режим НПД полностью освобождает от рисков, что чек можно не выдавать и что налоговая не видит поступлений на карту. Разберём эти ожидания по фактам и нормам, потому что именно на них строятся самые дорогие ошибки самозанятых.
«Самозанятость защищает от трудовых претензий». Ожидание неверно. Оформление гражданина как самозанятого не мешает суду признать отношения трудовыми, если есть подчинение графику, рабочее место и регулярная оплата. Основанием служат нормы Трудового кодекса РФ о фактическом допуске к работе — форма договора вторична по отношению к его содержанию.
«Чек можно не пробивать, если оплата на карту». Ожидание неверно. Обязанность формировать чек в приложении «Мой налог» и передавать его покупателю установлена законом № 422-ФЗ независимо от способа расчёта. За невыдачу чека предусмотрен штраф, установленный законом № 422-ФЗ, — 20% от суммы расчёта, при повторе в течение полугода — 100%.
«Налоговая не видит переводы на личную карту». Ожидание неверно. При запросе пояснений инспекция вправе истребовать сведения о движении по счетам в порядке Налогового кодекса РФ. Незадекларированный доход при выявлении облагается НДФЛ, а необоснованное применение НПД снимается. Юрист по самозанятым помогает подтвердить характер поступлений и разграничить облагаемый и необлагаемый доход.
«Договор с самозанятым можно не оформлять письменно». Ожидание неверно для отношений с юрлицами: заказчику нужен документ, подтверждающий расход и отсутствие трудовых признаков. Грамотно составленный договор возмездного оказания услуг по Гражданскому кодексу РФ снижает риск переквалификации и защищает обе стороны.
Порядок при получении требования налоговой строится в четыре шага: изучить требование и срок ответа, собрать документы по каждому договору, подготовить пояснения с обоснованием гражданско-правового характера отношений, при необходимости обжаловать решение. Действовать нужно в срок, указанный в требовании инспекции, иначе пояснения не будут учтены. Консультация самозанятых на этом этапе определяет исход спора.
Разбор договоров и переписки. Юрист по самозанятым проверяет каждый договор на признаки трудовых отношений: график, подчинение, фиксированную оплату, рабочее место, длительность. Именно эти признаки суд оценивает при переквалификации по нормам Трудового кодекса РФ. Спорные формулировки исправляют или подтверждают реальность разовых услуг.
Пояснения в налоговую. На требование инспекции готовится письменный ответ с приложением актов, чеков и договоров. Ответ доказывает самостоятельность самозанятого: свободный график, отсутствие подчинения, работу с несколькими заказчиками. Продуманные пояснения часто закрывают проверку без доначислений.
Обжалование решения. Если инспекция всё же вынесла решение о доначислении, его обжалуют в вышестоящий налоговый орган, а затем в суд. Срок на подачу жалобы установлен Налоговым кодексом РФ. Юрист по самозанятым готовит жалобу и представляет позицию, снимая доначисленные НДФЛ и взносы или уменьшая их.
Смена режима при превышении лимита. При приближении дохода к 2 400 000 ₽ юрист рассчитывает остаток и помогает перейти на УСН или патент через регистрацию ИП без потери непрерывности деятельности. Так самозанятый не остаётся на общей системе с полным НДФЛ.
Услуги юриста по самозанятым закрывают весь цикл работы плательщика НПД: от составления договора с заказчиком до защиты в споре с налоговой. Ниже — конкретные задачи, с которыми к нам обращаются чаще всего. Каждая начинается с консультации и оценки документов.
Составление и проверка договора возмездного оказания услуг с самозанятым или заказчиком без признаков трудовых отношений
Оценка риска переквалификации отношений в трудовые и корректировка условий договора
Подготовка пояснений в налоговую инспекцию по требованию о трудовых отношениях или дроблении
Расчёт остатка лимита дохода и выбор режима при переходе с НПД на ИП, УСН или патент
Помощь при регистрации и снятии с учёта в качестве плательщика НПД
Спор с платформой-агрегатором о блокировке выплат и разблокировке дохода
Обжалование решений налогового органа о доначислении НДФЛ и страховых взносов
Сопровождение при взыскании оплаты с заказчика за оказанные услуги
Наша статистика говорит сама за себя, демонстрируя нашу приверженность высоким стандартам и успешному разрешению даже самых сложных дел.
Спор самозанятого ведёт профильный юрист, а стратегию и ключевые документы согласует руководитель практики Андрей Владимирович Малов.
К нам обращаются самозанятые и заказчики: репетиторы, курьеры, дизайнеры, мастера, а также компании, привлекающие плательщиков НПД по договору.
Среди клиентов юридической компании Malov & Malov — публичные люди, руководители крупных компаний и предприниматели, которые доверили нам защиту своих интересов.
Василий Вакуленко
«Обратился за юридической консультацией, помогли в решении сложных вопросов с авторским правом. Огромное спасибо Андрею Владимировичу, побольше бы таких ответственных и грамотных специалистов.»
Анна Нетребко
«Очень рада, что обратилась именно к Андрею Малову, мне посоветовали его как специалиста с большим судебным опытом. Узнала много нового и получила инструкции как впредь избежать ошибок! Спасибо за все.»
Полина Гагарина
«Малов Андрей Владимирович — юрист очень высокого класса и ответственный человек. В судебной защите ему нет равных, разбирается досконально в системе, очень внимательный к нам, клиентам. Желаю дальнейших успехов!»
Ирина Дубцова
«Благодарна юристу Малову Андрею Владимировичу за помощь, которую он оказал мне в решении моего вопроса. Грамотный, знающий юрист, профессионал. Довольна его работой. Спасибо Вам!»
Консультация самозанятых по телефону — бесплатно, очная консультация в офисе — 5 000 ₽. Стоимость остальных услуг зависит от объёма документов и стадии спора. Ниже — ориентиры по основным группам работ; итоговая сумма фиксируется в договоре после оценки ситуации.
Консультации и оценка
Документы и договоры
Досудебная работа
Представительство в суде
Работа строится в четыре шага: бесплатный звонок, очная консультация с документами, договор с фиксированной ценой, ведение дела до результата. На первом же звонке юрист по самозанятым говорит, есть ли перспектива и что делать в первую очередь.
Звонок и краткая оценка
Вы описываете ситуацию по телефону, юрист называет ключевые риски и говорит, какие документы взять на очную встречу. Этот этап бесплатный.
Консультация с документами
На очной консультации в офисе у м. Марксистская разбираем договоры, чеки и переписку, оцениваем риск переквалификации и приближение к лимиту дохода.
Договор и план
Фиксируем объём работ и стоимость в договоре. Вы понимаете сроки, этапы и итоговую сумму до начала работы — без доплат по ходу дела.
Ведение дела
Готовим документы, отвечаем на требования налоговой, представляем интересы в споре с инспекцией, заказчиком или платформой до завершения.
Пять дел из практики по самозанятым: с чем обращаются плательщики НПД и чем заканчивается спор. Фабулы обезличены, суммы и обстоятельства приведены без данных, позволяющих установить клиента.
Оценки самозанятых по трём типовым поводам: составление договора с заказчиком, спор о переквалификации в трудовые отношения, разблокировка дохода на платформе. Отзывы обезличены, оставлены после завершения работы.
Причина обращения к нам простая: спор самозанятого с налоговой или заказчиком решается фактами и нормами, а не общими рекомендациями. Мы работаем предметно — с договорами, чеками и требованиями инспекции.
Мы отвечаем за качество работы и соблюдение сроков, но не за исход дела: оценку доказательств делает налоговый орган и суд. Ниже — что мы гарантируем и чего в споре самозанятого добиться нельзя.
Источники и нормативная база
Федеральный закон от 27.11.2018 № 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима „Налог на профессиональный доход“»
Налоговый кодекс Российской Федерации, часть первая
Трудовой кодекс Российской Федерации, статья 19.1 «Трудовые отношения, возникающие на основании трудового договора в результате признания отношений трудовыми»
Гражданский кодекс Российской Федерации, глава 39 «Возмездное оказание услуг»
Шаблоны документов для дел самозанятых: договор возмездного оказания услуг без трудовых признаков, пояснения в налоговую по требованию, претензия платформе о разблокировке выплат.
Десять частых вопросов о консультации самозанятых: лимиты, налоги, договоры, переквалификация и снятие с учёта. Ответы носят справочный характер; по конкретной ситуации нужна очная консультация с документами.
Какой годовой лимит дохода у самозанятого?
Какие ставки налога на профессиональный доход?
Может ли самозанятый работать с бывшим работодателем?
Чем грозит переквалификация договора в трудовой?
Обязан ли самозанятый выдавать чек?
Нужен ли письменный договор с самозанятым?
Может ли ИП быть самозанятым?
Что делать, если пришло требование из налоговой?
Как сняться с учёта в качестве самозанятого?
Сколько стоит консультация самозанятых?
Опишите ситуацию по телефону — юрист по самозанятым назовёт ключевые риски и скажет, что делать в первую очередь. Очная консультация с разбором договоров проходит в офисе у м. Марксистская.
