Услуги юристов по валютному регулированию и контролю

В соответствии с Федеральным законом от 10.12.2003 N 173-ФЗ 'О валютном регулировании и валютном контроле' (далее — Закон о валютном регулировании), резиденты, осуществляющие валютные операции, обязаны соблюдать требования валютного законодательства РФ. Основные обязательства резидентов включают:

1. Сообщение в уполномоченный банк об открытии счетов (вкладов) в иностранных банках в течение одного месяца со дня их открытия (в соответствии с ч. 2 ст. 12 Закона о валютном регулировании).
2. Предоставление отчетности о движении средств по счетам в иностранных банках (ч. 6 ст. 12 Закона о валютном регулировании).
3. Соблюдение порядка расчетов и условий использования валюты при международной торговле, установленных Правилами валютных операций.

Также, внутренние и международные расчеты должны соответствовать валютной политике России. Несоблюдение данных требований может повлечь за собой штрафы и другие санкции.

С советом опытного юриста: аккуратно отслеживайте соблюдение своих обязательств в отношении валютного контроля, используйте услуги профессиональных бухгалтеров или специализированных юридических компаний, чтобы убедиться, что все необходимые отчеты предоставлены вовремя. Для комплексной проверки и минимизации рисков сотрудничества на международных рынках рекомендуется регулярно консультироваться с юристом по вопросам внешнеэкономической деятельности.

Если открываете счет после введения поправок в валютное законодательство, то нужно, согласно Федеральному закону № 265-ФЗ от 02.08.2019г., который внес поправки в закон № 173-ФЗ от 10.12.2003г. «О валютном регулировании и валютном контроле». http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_330658/

Если у вас возникнут трудности в решении данного вопроса, можете обратится в нашу компанию за консультацией.
Юридическая группа МИП - Москва
№1 в рейтинге адвокатов России - top-advokats.ru
Консультации проводят адвокаты с 20 летним опытом по скайпу или телефону
Телефон для записи +7 (499) 577-03-28

Добрый день.

Для предоставления юридической консультации по вашему вопросу недостаточно информации. Уточните, пожалуйста, являетесь ли вы резидентом РФ, резидентом Германии? Каким способом вы планируете выводить денежные средства с германского банка - на свой банковский счетв России или электронный кошелек, иной способ? 10% - это сумма, которую с вас будет удерживать германский банк? 

Опишите, пожалуйста, ситуацию поподробнее.

При возникновении сложностей рекомендую обратиться в офис к нашим специалистам.

Добрый день!

Для снятия контракта с учета в банк нужно подать заявление, указав в нем в обязательном порядке уникальный номер контракта и причину снятия. Одно заявление можно оформить в отношении сразу нескольких контрактов, поставленных на учет. Взаимозачет при внешнеэкономических сделках разрешен только в ограниченном перечне случаев (п. 2 ст. 19 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_45458/898bd5aa0592f9c50e1712a92fb21339ef2b188a/ ), соответственно, такой взаимозачет будет трактоваться как нарушение валютного законодательства по ст. 15.25 КОАП РФ.

Если у вас возникнут трудности в решении данного вопроса, можете обратится в нашу компанию за консультацией.
Юридическая группа МИП - Москва
№1 в рейтинге адвокатов России - top-advokats.ru
Консультации проводят адвокаты с 20 летним опытом по скайпу или телефону
Телефон для записи +7 (499) 577-03-28

Добрый день.

 Согласно ст. 4.5 КоАП РФ срок давности привлечения к административной ответственности за нарушения законодательства о валютном контроле составляет два года.

http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_34661/66a4b2666eea5f75cd1e947452b66bf52bf024d8/

Согласно ст.19 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 31.07.2020) "О валютном регулировании и валютном контроле":

Добрый день.

Если срок исполнения обязательств иностранного контрагента еще не истек, но российской компании уже ясно, что свои обязательства он вовремя не исполнит, можно заключить допсоглашение к контракту, изменив срок исполнения обязательства. Тогда «сдвинется» и срок исполнения обязанности по возврату денежных средств. При этом не забывая о необходимости ставить договор на учет в уполномоченных банках. Правда, подписать допсоглашение обе стороны должны до того, как наступит срок исполнения обязанности иностранного контрагента. В противном случае штрафа не избежать (см., например, постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 14.05.2014 по делу № А32-21004/2013).

Если же срок исполнения обязанности иностранного контрагента наступил, ситуация несколько осложняется. Однако тут российские компании могут полагаться на позицию Президиума ВАС РФ, которую он высказал в постановлении от 30.03.2010 № 15970/09 по делу № А40-31656/09-152-183. Рассматривая это дело, Президиум ВАС РФ пришел к выводу, что получение резидентом валютной выручки с превышением срока, предусмотренного контрактом, по причине несвоевременной оплаты нерезидентом, при отсутствии фактов противоправного поведения резидента, препятствующего получению валютной выручки на свои банковские счета в уполномоченных банках, не образует объективной стороны состава правонарушения, установленного ч. 4 ст. 15.25 КоАП РФ.

Соответственно, российская компания может попытаться доказать, что сделала все от нее зависящее, чтобы вернуть денежные средства из-за рубежа. Например, в уже приведенном деле, рассмотренном Президиумом ВАС РФ, компания судилась со своим контрагентом в иностранном суде и выиграла спор. Президиум ВАС РФ посчитал это исчерпывающими мерами со стороны российской компании.

Также будет иметь значение, предприняла ли российская компания все разумные меры для побуждения контрагента к своевременному исполнению обязательств по оплате товара, вела ли переписку и перегово-ры с иностранным контрагентом об уплате задолженности (постановление ФАС Волго-Вятского округа от 05.02.2014 по делу № А11-2017/2013), а также проверила ли компания надежность будущего контрагента еще до заключения договора (постановление ФАС Поволжского округа от 07.05.2014 по делу № А57-14173/2013).

Здравствуйте!

При выплате дивидендов в случае наличия соглашения между Российской Федерацией и страной резидентства получателя дивидендов, которое предусматривает применение пониженных ставок для налогообложения, при соблюдении определенных условий могут применяться эти пониженные ставки.

Основанием для применения пониженной ставки, пред­у­смо­трен­ной международным соглашением, являются два документа:

1. документ, подтверждающий ее постоянное местонахождение в государстве, с которым заключен международный договор;
2. документ, подтверждающий фактическое право иностранной организации на получение дохода. (п. 1 статьи 312 НК РФ)

Минфин России не выдвигает жестких требований ни к форме, ни к содержанию документа, подтверждающего право на получение дохода. Налоговые органы из этого документа должны удостовериться в том, что у получателя дохода имеются:

• права на распоряжение доходом в виде дивидендов;
• налоговые обязательства по этим доходам;
• подтверждение ведения предпринимательской деятельности.

Если фактический получатель дохода неизвестен или не подтвержден, нужно применять общие ставки Налогового кодекса РФ, а именно 15% (подпункт 3 пункта 3 статьи 284 НК РФ). При этом, налоговому органу для отказа в применении льгот по соглашению не нужно устанавливать конечного бенефициарного собственника дохода. Контролерам достаточно показать, что непосредственный получатель дохода не является фактическим получателем дохода (Письмо ФНС России от 28.04.2018 N СА-4-9/8285).

Если возникнут сложности Вы всегда сможете записаться на консультацию по номеру +7 (499) 577-03-28