Получение накопительной части пенсии умершего
Описание проблемы:
31.01.2023 года отец направил документы в НПФ Газфонд на получение накопительной пенсии.
17.02.2023 отец умер, не успев открыть пенсионный счет в НПФ.
В выплате пенсии дочери отказали.
Актуальность проблемы выплаты накопительной пенсии правопреемникам:
В России существует два вида пенсии: страховая и накопительная. По умолчанию человек получает только страховую пенсию. Но по его выбору может одновременно формироваться и накопительная пенсия. В случае смерти лица до начала получения накопительной пенсии возникает вопрос, кому достанутся взносы на ее формирование, не пропадут ли они.
*Источник: https://ru.freepik.com/free-photo/senior-couple-analyzing-their-savings-while-going-through-home-
Изображение от Drazen Zigic на Freepik
Что такое накопительная пенсия и из чего она формируется?
Накопительная пенсия - это ежемесячная денежная выплата, которая начисляется исходя из суммы средств пенсионных накоплений.
Накопительная пенсия может выплачиваться наряду со страховой пенсией по старости.
По общему правилу накопительную пенсию назначат по достижении возраста 60 мужчинам и 55 лет женщинам при соблюдении условий для назначения страховой пенсии по старости.
Если накопительная пенсия будет 5 и менее процентов по отношению к страховой пенсии по старости, застрахованные лица получат ее в виде единовременной выплаты (ст.6 Закона о накопительной пенсии).
Изображение от boryanam на Freepik
Взносы на ее формирование могут перечисляться работодателем или самостоятельно гражданином по его желанию.
Работодатель ежемесячно перечисляет 22% обязательных взносов от заработной платы сотрудника до вычета налогов в Социальный фонд России.
По умолчанию они идут на формирование страховой пенсии.
Но по выбору гражданина 6% из них могут идти на формирование накопительной пенсии, которая будет инвестироваться в ценные бумаги с низким уровнем риска. В таком случае к накопительной пенсии будет дополнительно выплачиваться доход от инвестирования пенсионных накоплений выбранным НПФ.
ВАЖНО! В течение 2014-2025 годов введен мораторий на пополнение накопительной пенсии за счет обязательных пенсионных взносов.
В настоящее время взносы на формирование накопительной пенсии могут перечисляться только добровольно гражданином из собственных средств.
Средства страховых взносов, перечисляемых работодателем, до 2026 в полном объеме (22%) будут направляться на страховую пенсию.
Начиная с 1 января 2004 года каждый гражданин мог отказаться от формирования накопительной пенсии в государственном пенсионном фонде и передать свою накопительную часть пенсии в негосударственный пенсионный фонд (ст.32 Закона об обязательном пенсионном страховании).
С 01 января 2015 года накопительная пенсия является отдельным видом пенсии, а сформированные накопительные части трудовых пенсий по старости автоматически стали считаться накопительными пенсиями.
Что делать, если человек умер еще до назначения накопительной пенсии?
Это не мешает его наследникам получить сформированную на момент смерти сумму накопительной пенсии.
Согласно п.6 ст.7 Закона о накопительной пенсии при наступлении смерти до назначения накопительной пенсии или до корректировки ее размера, средства пенсионных накоплений выплачиваются правопреемникам.
При этом застрахованное лицо вправе подать в фонд заявление и определить конкретных лиц, которым будет произведена выплата его накопительной пенсии в случае его смерти. Это как завещание, только действует исключительно на накопительную пенсию.
Если такое заявление отсутствует, накопительная пенсия выплачивается следующим лицам:
- в первую очередь - дети, в том числе усыновленные, супруг и родители (усыновители);
- во вторую очередь - братья, сестры, дедушки, бабушки и внуки (п.7 ст.7 Закона о накопительной пенсии).
Если такие родственники отсутствуют, средства останутся в резерве у фонда (п.8 ст.7 Закона о накопительной пенсии).
ВАЖНО! Накопительная пенсия будет выплачена в равных долях обратившимся за ее получением наследникам независимо от их возраста и состояния трудоспособности.
Обратиться в фонд нужно до истечения 6 месяцев со дня смерти.
Получать свидетельство о праве на наследство на эти суммы у нотариуса не нужно.
Может ли фонд отказать в выплате накопительной пенсии наследникам?
Основания для отказа в выплате указаны в п.19 Правил выплаты НПФ правопреемникам пенсионных накоплений, утв. Постановлением Правительства РФ от 30.07.2014 N 710. Перечень оснований является исчерпывающим и включает в себя, в том числе:
- лицо не является правопреемником;
- лицо является правопреемником второй очереди при наличии заявлений правопреемников по закону первой очереди;
- заявление подано по истечении срока;
- правопреемникам уже была произведена выплата в равной или большей сумме.
Таким образом, отказ фонда на основании того, что он в соответствии со своими внутренними регламентами не открыл индивидуальный пенсионный счет до момента смерти лица, является незаконным.
Что делать, если фонд отказывает в выплате накопительной пенсии наследникам?
Следует обратиться в суд с требованием о признании решения фонда недействительным, взыскании суммы накопительной пенсии.