Бесплатная консультация налоговых юристов

Лидеры рейтинга Vse-Advokaty.Ru

Юристы с опытом более 20 лет

Проконсультировали более 1 000 граждан

Отвечаем в течение 15 минут

Столкнувшись с вопросом, касающимся отчислений в пользу государства, закажите консультацию налогового юриста бесплатно. Вы можете связаться со специалистом по телефону или воспользоваться онлайн-чатом. На сайте всегда присутствует дежурный налоговый юрист. Он бесплатно предоставит консультацию, во время которой разъяснит, как действовать в сложившейся ситуации.

Задать бесплатный вопрос юристу
Или позвоните по телефону горячей линии +7 (499) 577-03-28
МИП - 5.0 по мнению пользователей Яндекса в рейтинге организаций в 2022 году
Надежность выбора Мой Источник Права соответсвует оценкам тысячи судебных побед
5,0

Консультации юриста по налогам

Направления

  • Юридическая консультация по налогам физических лиц;
  • Разъяснение порядка сдачи отчетности;
  • Помощь в выборе системы налогообложения предприятия;
  • Подготовка к проверке сотрудников ИФНС
  • Экспертиза документов, исправление ошибок;
  • Сопровождение проверок ИФНС и защита интересов клиента;
  • Анализ актов и заключений, составленных надзорной службой;
  • Оспаривание в суде решений налоговиков;
  • Юридическая консультация по налоговому вычету;
  • Составление искового заявления, иных процессуальных документов;
  • Участие в судебных разбирательствах, оспаривание определений суда;
  • Сбор документальных доказательств в пользу клиента;
  • Консультация в налоговой инспекции для юридических лиц;
  • Контроль исполнения решения суда;
  • Обжалование неправомерных действий госслужащих. 

Необходимость в налоговой консультации для юридических лиц в Москве

Своевременное обращение к налоговому юристу поможет организации избежать огромного количества ошибок, которые возникают вследствие незнания актуальных норм законов. Данная сфера юриспруденции считается одной из самых сложных, и неудивительно, что даже некоторые специалисты иной раз путаются в тех или иных трактовках. А все дело в том, что в законы постоянно вводятся новые пункты, отследить этот процесс достаточно сложно. Однако адвокат, профессионально специализирующийся  на вопросах налогообложения, всегда в курсе последних изменений. Его основная обязанность – отслеживать происходящие правки и уточнения в законодательные акты.

Обращение к такому специалисту поможет вам избежать неточностей и обвинений в:

  • Неуплате налогов и сборов в четко обозначенный срок;
  • Ущемлении прав работников предприятий из-за неправильно начисленного налога;
  • Ошибках, допущенных при взаимозачетах и совершении сделок;
  • Неправомерном применении налоговых вычетов.

Отметим, что допущение таких ошибок может привести к наложению штрафов. Поэтому, если вы не хотите, чтобы предприятие несло дополнительные расходы, при возникновении трудностей обращайтесь к грамотному адвокату и своевременно разрешайте проблему.

Вопросы и ответы юристов

Налог по продаже недвижимости

Подскажите пожалуйста мы с мужем купили квартиру в 2020 году (квартира на нас двоих 1/2),и продали мы ее 30.10.2023 года,и сразу купили в этот же день новую квартиру (у нас одно единственное желье на двоих) теперь у нас в городе требует налоговая что б мы сплотили налог в размере 13%,но не пойму …по закону (как я читала)семья имеющая одно единственное жилье,не платит

Ирина 10.02.2024 20:01

Здравствуйте.
Как следует из п. 2 ст. 217.1 НК РФ если иное не установлено настоящей статьей, доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока (5 лет) владения объектом недвижимого имущества и более.

На основании п. 3 ст. 217.1 НК РФ в целях настоящей статьи минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:

  • право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;
  • недвижимое имущество, находящееся в собственности налогоплательщика, получено им от личного фонда в соответствии с утвержденными учредителем личного фонда условиями управления или при распределении оставшегося после ликвидации такого личного фонда имущества;
  • право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в результате приватизации;
  • право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком - плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением;
  • в собственности налогоплательщика (включая совместную собственность супругов) на дату государственной регистрации перехода права собственности от налогоплательщика к покупателю на проданный объект недвижимого имущества в виде комнаты, квартиры, жилого дома, части квартиры, части жилого дома (далее в настоящем подпункте - жилое помещение) или доли в праве собственности на жилое помещение не находится иного жилого помещения (доли в праве собственности на жилое помещение).

При этом в целях настоящего подпункта не учитывается жилое помещение (доля в праве собственности на жилое помещение), приобретенное (приобретенная) в собственность налогоплательщика и (или) его супруга (супруги) в течение 90 календарных дней до даты государственной регистрации перехода права собственности на проданное жилое помещение (проданную долю в праве собственности на жилое помещение) от налогоплательщика к покупателю.

Таким образом, по общему правилу от налогообложения освобождается собственник недвижимости, если на момент государственной регистрации сделки объект не находился в собственности продавца 5 лет. Также есть исключение, выражающееся в применении сокращенного 3-летнего срока со дня приобретения недвижимости, которое должно соотвествовать одному из вышеуказанных условий. Стоит отметить, что ФНС дала указания в информационном письме, что при определении единственного жилья у конкретного супруга для применения минимального трехлетнего срока владения учитываются объекты недвижимости, являющиеся совместно нажитыми, а также объекты, находящиеся в собственности этого налогоплательщика и не являющиеся совместно нажитыми. Кроме того, существует общее исключение: не учитывается жилое помещение, приобретенное в собственность налогоплательщика или его супруга (супруги) в течение 90 календарных дней до даты государственной регистрации перехода права собственности на проданное жилое помещение от налогоплательщика к покупателю.

Ефимова Ирина Геннадиевна
Ефимова Ирина Геннадиевна12.02.2024 10:37

Списание кредиторской задолженности

Я новый бухгалтер в организации. Проведя инвентаризацию установила, что у орагнизации есть кредиторская задолженность по контргаентам, которые ликвилировались еще в 2004, 2008 и 2014 гг. Должна ли я списать КЗ в доходы и в каком периоде. Налоговики запросили регистры расчетов с постащиками- покупателям. Правомерно ли будет со стороны налоговой, если они доначислят налог на прибыль с этой задолженности?

Ирина 03.08.2023 03:14

Здравствуйте.
Должна быть списана и учтена во внереализационных доходах по налогу на прибыль кредиторская задолженность с истекшим сроком давности. При ликвидации организации-кредитора кредиторская задолженность учитывается в доходах на дату ликвидации.

В то же время, имеет место быть иное мнение, что такая задолженность отражается в доходах по истечении срока давности. Но у вас все сроки в любом случае уже прошли, поэтому эти задолженности должны были быть отражены в доходах при исчислении налога на прибыль уже давно. 

Куренкова Елена Владимировна
Куренкова Елена Владимировна03.08.2023 11:29

Резиденство РФ

Здравствуйте. Я работаю в Таджикистане уже 2 года, изредка приезжая в Россию. За последние 12 месяцев я был в России 2 недели. Хотел узнать, когда я вернусь в Россию окончательно, когда ко мне вернется статус резидента РФ?

Олег23.05.2023 11:23
Здравствуйте.
Срок пребывания рассчитывается из суммы всех календарных дней фактического пребывания в РФ и дней, когда человек выезжал из страны на обучение или лечение. Этот срок высчитывается из 12 месяцев. Такой расчет подтверждает Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 22 мая 2012 г. N 03-04-05/6-654 Об определении налогового статуса физического лица.
Если сумма выходит больше 183, то тогда физлицо считается резидентом, в ином случае – нерезидентом. Что нужно учитывать при подсчете:
  • Эти дни могут идти не подряд, так как статья 207 НК не вводит никаких ограничений. То есть, если физлицо бывает в командировке или отпуске, эти разрывы никак не мешают при расчете срока пребывания.

  • День отбытия и прибытия в РФ считается в период пребывания.

  • С нового года дни, которые физлицо пребывало за границей, не обнуляется. Если человек в этом году был за границей всего 90 дней, а в новом году будет за рубежом еще 95 дней, то он потеряет статус резидента.

Окончательный статус резидент определяется 31 декабря.
Куренкова Елена Владимировна
Куренкова Елена Владимировна23.05.2023 14:49

Декларация по налогу на прибыль ИП

Я продала свое имущество-нежилые помещения (апартаменты)- в 2021 году. Налоговая, прислала мне уведомление чтобы я сдала декларацию 3 НДФЛ и заплатила налог на доходы физ.лиц. 13% . Я сдала декларацию, заплатила налог и штраф. Через 2 месяца налоговая снова присылает уведомление и обязывает меня сдать декларацию как ИП и заплатить налог с продажи тех же апартаментов 6%. После того как я сказала что декларацию уже сдала и налог заплатила. Они меня принуждают сдать нулевую уточненную декларацию как физ.лицо и уточненную декларацию как ИП и уплатить налог, который кратно больше чем налог который я уже заплатила. Знаю что есть статья в налоговом кодексе, что дважды нельзя наказать за одно и то же нарушение. Как поступить в данной ситуации?

Елена 16.05.2023 22:56
Здравствуйте.
Для того, чтобы ответить на ваш вопрос надо знать намного больше информации, чем вы указали в вопросе. Чтобы получить развернутый ответ на вопрос, связанный с декларациями по налогу на прибыль, рекомендую обратиться к профильному юристу нашей компании.
Я могу предложить вам заполнить форму для записи на консультацию, которая располагается на странице.
Спасибо, что обратились к нам!
Куренкова Елена Владимировна
Куренкова Елена Владимировна16.05.2023 18:34

Налоговая нагрузка

Хотела бы уточнить правомерны ли действия компании, если она принимает сотрудника на работу без официального оформления (суть: ремонт компьютеров с процентной ставкой 30/70, т.е. 30% мастеру (сотруднику) и 70% компании за данную заявку), при этом компания пишет о вычете так же 13% с дохода сотрудника (с 30% прибыли с каждой заявки), ссылаясь сначала на НДФЛ, но после того как сотрудник решил уточнить, почему он должен платить НДФЛ, если не оформлен официально, компания сослалась на требования банка поддерживать налоговую нагрузку в 13%, чтобы вывести на деньги на карту всех физ лиц. Правомерны ли действия компании?

Анастасия 15.05.2023 02:13

Здравствуйте.

Нормы трудового права определяют, что основу трудовых отношений составляет оформление трудового контракта между их сторонами. Понятие неофициального трудоустройства положения законодательных актов не дают.

Но исходя из их содержания можно установить, что вид отношений между работодателем и работником, когда между ними трудовой договор не подписывается, записи в трудовую книжку не производятся, а зарплата выдается неофициально.

Поэтому принятый таким образом работник не считается сотрудником компании, не включается в ее списочный состав, взносы на него не уплачиваются, а в следствии данный период не засчитывается в состав трудового стажа, дающего права на оформления пенсии.

Действующие нормы закрепляют, что работа с наемным сотрудником без оформления трудового договора не допускается. Это является серьезным правонарушением как со стороны работодателя, так и со стороны самого работника.

Куренкова Елена Владимировна
Куренкова Елена Владимировна15.05.2023 16:21

Налоги

Здравствуйте, взяли ипотеку в апреле 2023, в браке не были зарегистрированы, подали заявление, чтобы первоначальным взносом был мат капиталл, право собственности долями не оформляли. В мае собираемся регистрировать брак. Получат ли налоговый вычет оба супруга?

Карина01.05.2023 12:57

Здравствуйте.

По общему правилу, имущественный налоговый вычет предоставляется в сумме, израсходованной на новое строительство либо приобретение на территории РФ квартиры, комнаты или доли (долей) в них, но не более 2 млн. рублей (подп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ). Чтобы подтвердить право на вычет при приобретении квартиры или доли в ней, налогоплательщик должен представить в инспекцию:

  • договор о приобретении квартиры (доли в ней);
  • документы, подтверждающие право собственности налогоплательщика на квартиру или долю в ней;
  • документы, подтверждающие расходы (подп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ).

Положения статьи 220 НК РФ не запрещают супругам определять в заявлении сумму расходов на приобретение квартиры, приходящихся на каждого из супругов. Таким образом, если налогоплательщик представит такое заявление, а также упомянутые выше документы (в том числе, подтверждающие, что расходы понесены супругом), то супруга вправе получить вычет при приобретении доли в квартире.

Стоит отметить, что имущественный вычет может получить любой из супругов и в том случае, если документы о праве собственности оформлены на одного из них. Имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью (ст. 256 ГК РФст. 34 Семейного кодекса).

Таким образом, если между супругами не заключен брачный договор, предусматривающий раздельный или долевой режим собственности на купленную квартиру, то имущественный налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц может быть предоставлен каждому супругу. При этом не имеет значения, на кого из супругов оформлено такое имущество, а также кем из них вносились деньги при его приобретении.

Куренкова Елена Владимировна
Куренкова Елена Владимировна02.05.2023 11:27

Налог с продажи недвижимости

Являлась собственницей квартиры 3 года. Это мое единственное жильё. В январе 2022 г. (через 3 года) продала эту квартиру. За 5 дней до сделки вступила в брак (у мужа собственное жильё доставшееся ему по договору дарения). Должна ли я оплачивать налог с прибыли на продажу моей квартиры.

Елена К. 30.04.2023 17:46

Здравствуйте.

Доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более. При этом минимальный предельный срок составляет пять лет, за исключением случаев, указанных в п. 3 ст. 217.1 Налогового кодекса РФ (далее – Кодекс).

Согласно п. 3 ст. 217.1 Кодекса минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:

  • право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;
  • право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в результате приватизации;
  • право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком - плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.

Федеральным законом от 26.07.2019 № 210-ФЗ «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» п. 3 ст. 217.1 Кодекса дополнен пп. 4, на основании которого минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года, в случае если в собственности налогоплательщика на дату государственной регистрации перехода права собственности от налогоплательщика к покупателю на проданный объект недвижимого имущества, в частности, в виде квартиры, не находится иного жилого помещения.

При этом, не учитывается жилое помещение, приобретенное в течение 90 календарных дней до даты государственной регистрации перехода права собственности на проданное жилое помещение (абз. 2 пп. 4 п. 3 ст. 217.1 Кодекса).

Куренкова Елена Владимировна
Куренкова Елена Владимировна02.05.2023 12:46

Налогообложение при продаже квартиры.

У нас в собственности имеется квартира в Мытищах, в собственности менее 3 лет. В семье 2 несовершеннолетних ребенка. Хотим продать квартиру, купить землю под ИЖС в этом же район и построить хороший дом, большей площадью. Будет ли это считаться, как улучшение жилищных условий и освободимся ли мы от налогообложения в 13%?

Наталья21.03.2023 22:35
Здравствуйте.
Семьи с двумя и более детьми при соблюдении ряда условий освобождаются от уплаты НДФЛ при продаже жилых объектов независимо от того, сколько времени они находились в собственности. Данная льгота предусмотрена Федеральным законом от 29.11.2021 №382-ФЗ для семей, имеющих детей в возрасте до 18 лет, либо до 24 лет - обучающихся очно.
При этом, продав жилье, семья должна до 30 апреля следующего за продажей года приобрести другую недвижимость с улучшением жилищных условий (по площади или стоимости). И еще два условия: кадастровая стоимость проданного помещения не превышает 50 млн рублей, а на дату продажи супругу, супруге, детям не должно принадлежать более 50% доли на другое жилое помещение большей площади. Данное положение применяется в отношении доходов, полученных в 2021 году.
Куренкова Елена Владимировна
Куренкова Елена Владимировна21.03.2023 11:42