Консультация юриста по налогам – лидеры рейтингов

Профессиональные консультации юриста по налогам

Лидеры рейтинга Vse-Advokaty.Ru

Юристы с опытом более 20 лет

Проконсультировали более 1 000 гаждан

Отвечаем в течение 15 минут

Консультации осуществляют юристы с многолетним опытом и практикой по налоговым вопросам. Вы можете задать вопрос как по телефону указанному на сайте, так и написать нам любой юридический вопрос по форме указанной ниже. Если вам срочно нужен ответ то в режиме онлайн вы можете зада его нашему сотруднику через Jivosite (нижний правый угол вашего экрана)

Задать бесплатный вопрос юристу Или позвоните по телефону горячей линии
+7 (499) 938-82-06

Вопросы и ответы юристов

Налоговая декларация 3-ндфл: резидент или не резидент?

Добрый день. В феврале 2019 г продал юрлицу автомобиль. В собственности менее 3х лет. Цена продажи авто 480000, что меньше стоимости ее покупки 670000. В марте 2019 уехал в США работать, после приезжал на 14 дней только. В России есть постоянная прописка. Как определить являюсь ли я резидентом или не резидентом для подачи декларации 3ндфл в 2020 году, по какой ставке ее делать 13 или 30% и нужно уплачивать налог? 183 дня нахождения на территории РФ считать до момента продажи или после и до конца 2019года? Проверяют ли налоговики статус налогоплательщика? 

Оксана11.04.2020 12:51

Добрый день!

Статус получателя дохода определяется по количеству календарных дней, которые человек фактически находился на территории России в течение 12 следующих подряд месяцев. Налоговый нерезидент – это человек, который находился в России менее 183 дней в течение 12 следующих подряд месяцев.Такой порядок следует из пункта 2 статьи 207 Налогового кодекса РФ. http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/c0d77f0e201172d5cd9978bf9dfa1ecd2ba4cf60/

Если НДФЛ удерживает и перечисляет в бюджет налоговый агент, то датой, с которой нужно вести обратный отсчет 12-месячного периода, будет дата выплаты дохода. Такой вывод подтверждают положения пункта 2 статьи 207, статьи 223 и пункта 4 статьи 226 Налогового кодекса РФ. Аналогичная точка зрения высказана в письмах Минфина России от 25 мая 2011 г. № 03-04-06/6-122, от 19 марта 2007 г. № 03-04-06-01/74.

Если НДФЛ со своего дохода человек платит сам, то датой обратного отсчета является 1 января года, следующего за годом, в котором получен доход. В этом случае 12-месячный период равен календарному году, в котором человек получил доход. То есть определять налоговый статус для расчета обязательств по НДФЛ нужно по итогам этого года. Такой вывод подтверждают положения пункта 2 статьи 207, статей 216 и 228 Налогового кодекса РФ, письмо Минфина России от 25 апреля 2011 г. № 03-04-05/6-293. Период пребывания в Российской Федерации (менее или более 183 дней) отсчитывается со дня прибытия (въезда) в Россию по день отъезда (выезда) из нее включительно. Такой порядок расчета подтверждают контролирующие ведомства (письма Минфина России от 21 марта 2011 г. № 03-04-05/6-157, ФНС России от 24 апреля 2015 г. № ОА-3-17/1702). 

Налоговая ставка устанавливается в размере 30 процентов в отношении всех доходов, получаемых физическими лицами, не являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, в соответствии со  ст. 224 НК РФ http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/3e4bbd6dd9fb5dd4e9394f447653506e1d6fa3a9/

Налоговая инспекция ориентируется на те данные о резидентстве, которые получает от налоговых агентов: брокера, работодателя и т. п. ФНС может запросить сведения у госорганов о пересечении границы конкретным человеком, если у нее есть какие-то подозрения: например, разыскивает должников. Но процедуры массового автоматического сбора данных для определения налогового статуса физических лиц пока что не существует.

Если у вас возникнут трудности в решении данного вопроса, можете обратится в нашу компанию за консультацией.
Юридическая группа МИП - Москва
№1 в рейтинге адвокатов России - top-advokats.ru
Консультации проводят адвокаты с 20 летним опытом по скайпу или телефону
Телефон для записи +7 (499) 938-82-06

Шарабарова Ирина Павловна
Шарабарова Ирина Павловна12.04.2020 14:46

Льготы по транспортном у налогу

Согласно закону Астраханской области 49/2002-ОЗ от 22.11.2002 пенсионеры, владеющие машиной, мощность двигателя которой менее 100лс,от уплаты транспортного налога освобождаются. Я пенсионерка, владею машиной, мощность двигателя 102лс. Я должна уплатить налог со 102лс или же с 2лс. Налоговая инспекция в льготе мне отказала

Елена22.03.2020 09:33

Добрый день. Налог подлежит уплате со всей мощности, а не с 2 л.с. Отказ налоговой правомерен.

Мы рады ответить на Ваши вопросы более подробно, для этого используйте следующие промокоды:
Промокод "МИП 15" - на бесплатную консультацию по телефону в течение 15 минут.
Промокод "МИП 50" - для получения 50% скидки на консультацию в офисе или по скайпу.

Запись на консультацию по телефону +7 (499) 938-82-06

Чашин Константин Викторович
Чашин Константин Викторович22.03.2020 09:48
При необходимости более подробной консультации Вы можете оставить свои контактные данные и в течение рабочего дня наши специалисты свяжутся с Вами.
23.03.2020 00:00

Налоговый режим ИП

Добрый день. ИП открыт 12 сентября 2019 Закрыт 06 марта 2020 Доход 2.7млн Основной оборот в 4 квартале 2019 года Всё договора с одной компанией. Деятельность осуществлялась по налоговому режиму УСН. По факту налоговый режим ОСНО(ОРН) ндс+ндфл, указан в личном кабинете. Уведомлений из налоговой ни разу не поступало, блокировки счетов не происходило. На данный момент задолженность по налогам отсутствует, тк камеральная проверка не проводилась. В налоговую направлена декларация заполненная под УСН. Существуют ли какие то варианты перехода на УСН в данной ситуации. Если нет, какие меры предпринимать для минимизации фин. потерь?

Максим20.03.2020 10:18

Добрый день!

Переход с ОСНО на УСН  осуществляется на основании уведомления по форме 26.2-1. 

Порядок перехода на УСН не предусматривает предоставления налоговиками каких-либо документов (свидетельств и т. д.) о том, что фирма применяет УСН. Однако всегда можно запросить в своей налоговой инспекции письменное подтверждение того, что компания или предприниматель платят единый налог. Отказать в применении УСН могут только в том случае, когда претендент не соответствует критериям, установленным НК РФ.

Существует два варианта перехода:

1Переход на УСН одновременно с регистрацией ИП, организаций
Уведомление может быть подано вместе с пакетом документов на регистрацию. Если Вы этого не сделали, то у Вас есть еще 30 дней на размышление (п. 2 ст. 346.13 НК РФ)
2Переход на УСН с иных режимов налогообложения
Переход на УСН возможен только со следующего календарного года. Уведомление необходимо подать не позднее 31 декабря (п. 1 ст. 346.13 НК РФ)
Если у вас возникнут трудности в решении данного вопроса, можете обратится в нашу компанию за консультацией.
Юридическая группа МИП - Москва
№1 в рейтинге адвокатов России - top-advokats.ru
Консультации проводят адвокаты с 20 летним опытом по скайпу или телефону
Телефон для записи +7 (499) 938-82-06
Шарабарова Ирина Павловна
Шарабарова Ирина Павловна10.04.2020 13:15

Налоговая льгота по транспортному налогу

Согласно закону Астраханской области от 22 ноября 2002 года №49/2002-ОЗ от транспортного налога освобождаются пенсионеры, владеющими машины, мощность двигателя которых не более 100лс. Я владею машиной мощностью 102лс. Как пенсионер, я должна уплатить транспортный налог со 102 лс или же с 2лс, то есть с того, что превышает 100лс.

Елена20.03.2020 07:16

Добрый день. Если мощность авто более 100 л.с., то освобождения от налога нет и налог уплачивается полностью.

Чашин Константин Викторович
Чашин Константин Викторович20.03.2020 09:10
При необходимости более подробной консультации Вы можете оставить свои контактные данные и в течение рабочего дня наши специалисты свяжутся с Вами.
21.03.2020 00:00

обналичивание

через меня проходила обноличивание денег по договорам предостовления услуг что нужно делать что б уйти от ответственности

юра17.02.2020 17:09

Добрый вечер.

Недостаточно информации для ответа.

Сайботалов Вадим Владимирович
Сайботалов Вадим Владимирович17.02.2020 20:57
При необходимости более подробной консультации Вы можете оставить свои контактные данные и в течение рабочего дня наши специалисты свяжутся с Вами.
18.02.2020 00:00

НКО

​ Здравствуйте! Скажите пожалуйста, может ли общественная организация без образования юридического лица взимать с членов организации членские взносы?

Андрей 31.01.2020 11:05

Добрый день.

Сбор членских взносов можно осуществлять и без ЮЛ. Однако, если кто-то из входящих в общественную организацию откажется платить, максимум, что Вы сможете сделать с неплательщиком — исключить. Взыскать нельзя.

Обоснование:

Федеральный закон от 19.05.1995 N 82-ФЗ  «Об общественных объединениях»

аб. 2 ст. 5

Право граждан на создание общественных объединений реализуется как непосредственно путем объединения физических лиц, так и через юридические лица — общественные объединения.

аб. 4 ст. 6

Члены общественного объединения имеют права и несут обязанности в соответствии с требованиями норм устава общественного объединения и в случае несоблюдения указанных требований могут быть исключены из общественного объединения в порядке, указанном в уставе.

Федеральный закон от 19.05.1995 N 82-ФЗ (ред. от 02.12.2019) "Об общественных объединениях"

Статья 31. Источники формирования имущества общественного объединения
 
Имущество общественного объединения формируется на основе вступительных и членских взносов, если их уплата предусмотрена уставом; добровольных взносов и пожертвований; поступлений от проводимых в соответствии с уставом общественного объединения лекций, выставок, лотерей, аукционов, спортивных и иных мероприятий; доходов от предпринимательской деятельности общественного объединения; гражданско-правовых сделок; внешнеэкономической деятельности общественного объединения; других не запрещенных законом поступлений.
То, какой статус будет у этих сборов - это уже другой вопрос.
Ответ в статье по ссылке:

При необходимости более подробной консультации Вы можете оставить свои контактные данные и в течение рабочего дня наши специалисты свяжутся с Вами.
Сайботалов Вадим Владимирович
Сайботалов Вадим Владимирович31.01.2020 11:44
При необходимости более подробной консультации Вы можете оставить свои контактные данные и в течение рабочего дня наши специалисты свяжутся с Вами.
01.02.2020 00:00

Членские взносы НКО

Здравствуйте! Скажите пожалуйста, может ли общественная организация без образования юридического лица взимать с членов организации членские взносы?

Андрей31.01.2020 08:44

Добрый день.

Сбор членских взносов можно осуществлять и без ЮЛ. Однако, если кто-то из входящих в общественную организацию откажется платить, максимум, что Вы сможете сделать с неплательщиком — исключить. Взыскать нельзя.

Обоснование:

Федеральный закон от 19.05.1995 N 82-ФЗ  «Об общественных объединениях»

аб. 2 ст. 5

Право граждан на создание общественных объединений реализуется как непосредственно путем объединения физических лиц, так и через юридические лица — общественные объединения.

аб. 4 ст. 6

Члены общественного объединения имеют права и несут обязанности в соответствии с требованиями норм устава общественного объединения и в случае несоблюдения указанных требований могут быть исключены из общественного объединения в порядке, указанном в уставе.

Федеральный закон от 19.05.1995 N 82-ФЗ (ред. от 02.12.2019) "Об общественных объединениях"

Статья 31. Источники формирования имущества общественного объединения
 
Имущество общественного объединения формируется на основе вступительных и членских взносов, если их уплата предусмотрена уставом; добровольных взносов и пожертвований; поступлений от проводимых в соответствии с уставом общественного объединения лекций, выставок, лотерей, аукционов, спортивных и иных мероприятий; доходов от предпринимательской деятельности общественного объединения; гражданско-правовых сделок; внешнеэкономической деятельности общественного объединения; других не запрещенных законом поступлений.
То, какой статус будет у этих сборов - это уже другой вопрос.
Ответ в статье по ссылке:

При необходимости более подробной консультации Вы можете оставить свои контактные данные и в течение рабочего дня наши специалисты свяжутся с Вами.
Сайботалов Вадим Владимирович
Сайботалов Вадим Владимирович31.01.2020 09:38
Андрей 31.01.2020 12:01

На каком основании организация без образования юридического лица может собирать членские взносы если по закону не может иметь расчетного счета? У них нет ни прав ни обязанностей.

На каком основании ответ Вам был дан - на основании устава.

аб. 4 ст. 6

Члены общественного объединения имеют права и несут обязанности в соответствии с требованиями норм устава общественного объединения

Собственность общественного объединения они при этом не образуют, что следовало из статьи, ссылка на которую прикреплена была к ответу:

 если такое объединение и собирает деньги, то юридически все они принадлежат не ему как организации, а его членам, а имущество и права на услуги (например, аренды движимого и недвижимого имущества, скидок при оплате и т.п.), приобретённые на данные средства, будут в общей долевой собственности его членов.

Сайботалов Вадим Владимирович
Сайботалов Вадим Владимирович31.01.2020 12:02
При необходимости более подробной консультации Вы можете оставить свои контактные данные и в течение рабочего дня наши специалисты свяжутся с Вами.
01.02.2020 00:00

Налог

Подскажите пожалуйста. Я оплачивал налог за квартиру, мне никогда не принадлежащей. Могу ли я вернуть свои финансы?

Дмитрий19.01.2020 19:21

Добрый вечер.

НК РФ Статья 45. Исполнение обязанности по уплате налога, сбора, страховых взносов
Иное лицо не вправе требовать возврата из бюджетной системы Российской Федерации уплаченного за налогоплательщика налога.
Сайботалов Вадим Владимирович
Сайботалов Вадим Владимирович19.01.2020 19:42
За дополнительной консультацией  Вы можете обратиться в офис к нашим специалистам.  адрес: г. Москва, Старопименовский переулок 18  телефон +7 (499) 938-82-06 или написать  на электронный адрес: nm@advokat-malov.ru  По промокоду «МИП_50%» скидка 50 процентов.
20.01.2020 00:00