Бесплатная консультация юристов по налоговым вопросам

Лидеры рейтинга Vse-Advokaty.Ru

Юристы с опытом более 20 лет

Проконсультировали более 1 000 гаждан

Отвечаем в течение 15 минут

Консультации осуществляют юристы с многолетним опытом и практикой по всем отраслям права. Вы можете задать вопрос как по телефону указанному на сайте, так и написать нам любой юридический вопрос по форме указанной ниже. Если вам срочно нужен ответ то в режиме онлайн вы можете зада его нашему сотруднику через Jivosite (нижний правый угол вашего экрана)

Задать бесплатный вопрос юристу

самозанятый

Хотел бы уточнить попадает ли услуга по сборке и доставке букета под закон о самозанятых. Конкретнее, я как самозанятый приобретаю товар(цветы) оптом(в упаковке), далее составляю из них букет и отвожу на указанный адрес,взяв при этом предоплату, чтобы и клиент был уверен что все будет и я на 90% уверен что он не откажется от услуги, в случае отказа каким образом могу вернуть деньги?

Динияр05.09.2019 01:21

Закон о «самозанятости» не содержит ограничений по виду деятельности. Все варианты при которых ведение деятельности в качестве самозанятого исключается установлены ст. 4 ФЗ  «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима „Налог на профессиональный доход“ в городе федерального значения Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан (Татарстан)», сборка букетов само собой туда не относится. 

Андриянов Максим Николаевич05.09.2019 01:21
Игорь23.09.2019 20:28

По договору цессии с банком получили право требования долговых обязательств с физического лица. После повторных торгов по банкротству оставили недвижимость за собой. Сейчас её реализуем. Вопрос о расчете суммы, с которой необходимо уплатить подоходный налог.

 А кто получил право, кто продал — ИП, ООО, физлицо? Если ИП /ООО на какой системе налогообложения находятся? Если физлицо и недвижимость не использовалась для осуществления предпринимательской деятельности налог рассчитывается с учетом ч. 5 ст. 217.1 НК РФ — если цена продажи меньше 70% кадастровой стоимости налоговая база определяется как 70% КС. При этом на основании ст. 220 НК РФ ее можно снизить на фактически понесенные на приобретение недвижимости расходы

Сазонов Сергей Владимирович23.09.2019 20:30
Игорь23.09.2019 20:29

По договору цессии с банком получили право требования долговых обязательств с физического лица. После повторных торгов по банкротству оставили недвижимость за собой. Сейчас её реализуем. Вопрос о расчете суммы, с которой необходимо уплатить подоходный налог.

 А кто получил право, кто продал — ИП, ООО, физлицо? Если ИП /ООО на какой системе налогообложения находятся? Если физлицо и недвижимость не использовалась для осуществления предпринимательской деятельности налог рассчитывается с учетом ч. 5 ст. 217.1 НК РФ — если цена продажи меньше 70% кадастровой стоимости налоговая база определяется как 70% КС. При этом на основании ст. 220 НК РФ ее можно снизить на фактически понесенные на приобретение недвижимости расходы

Сайботалов Вадим Владимирович23.09.2019 20:29
Согласно ст. 4 Федерального закона от 27.11.2018 N 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима „Налог на профессиональный доход“ в городе федерального значения Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан (Татарстан)» 2. Не вправе применять специальный налоговый режим: 2) лица, осуществляющие перепродажу товаров, имущественных прав, за исключением продажи имущества, использовавшегося ими для личных, домашних и (или) иных подобных нужд; В Вашей ситуации по сути имеет место выполнение работ (услуг) выраженных в подготовке для клиента конечного результата работу обословленного условиями оговора (заказа) — букета. Использованные для его изготовления цветы по сути можно отнести к материалам, приобретенным Вами для выполнения работы. Однако учитывая что закупленные цветы не претерпевают по существу какой либо трансформации есть риск отказа в праве на применение специального налогового режима. Тут как минимум стоит с письменным запросом обратится в свою налоговую чтобы получить однозначный ответ по данной ситуации. Каких либо конкретных видов деятельности при осуществлении которых может применяться данный налоговый режим закон не содержит, указаны лишь случаи когда он не может применяться
Ломов Владимир Валерьевич06.09.2019 00:00

должен ли я платить?

Я ИП на УСН 6%, у меня есть 2 офиса и я их сдаю, они оформлены на меня как на физ лицо. Прочитал, что на УСН 6% я не должен платить налог на имущество по офисам на первых этажах жилых зданий. Чтобы не платить налог на имущество, должен ли я переоформить их на ИП или заключить какой-то договор между мной, как физ лицо, и моим ИП или все просто и мне не надо платить этот налог, и отчитываюсь в налоговую, что я ничего не должен платить? Подскажите пожалуйста, как это происходит?

Мирза05.09.2019 01:09

В силу ч. 3 ст. 346.11 НК РФ ИП применяющий упрощенную систему налогообложения освобожден от обязанности уплаты налога на имущество налога на имущество физических лиц (в отношении имущества, используемого для предпринимательской деятельности, за исключением объектов налогообложения налогом на имущество физических лиц, включенных в перечень, определяемый в соответствии с пунктом 7 статьи 378.2 настоящего Кодекса с учетом особенностей, предусмотренных абзацем вторым пункта 10 статьи 378.2 настоящего Кодекса).

Речь о ежегодно формируемом в субъекте РФ перечне недвижимости налог по которой рассчитывается от кадастровой стоимости. Если Ваше недвижимость в указанный перечень не включена + налог от доходов извлекаемых от ее сдачи в аренду ВЫ уплачиваете в рамках УСН от налога на данное имущество Вы освобождены. Согласно п.п. 1 п 7 ст. 378.2 и п. 1 указанной статьи в данный перечень включаются

1) административно-деловые центры и торговые центры (комплексы) и помещения в них;
2) нежилые помещения, назначение, разрешенное использование или наименование которых в соответствии со сведениями, содержащимися в Едином государственном реестре недвижимости, или документами технического учета (инвентаризации) объектов недвижимости предусматривает размещение офисов, торговых объектов, объектов общественного питания и бытового обслуживания либо которые фактически используются для размещения офисов, торговых объектов, объектов общественного питания и бытового обслуживания;

перечень размещается на официальном сайте администрации субъекта РФ

Богуславская Анна Владимировна05.09.2019 01:09
Для полноценного ответа на Ваш вопрос, необходимо ознакомиться со всеми  обстоятельствами дела.Вы можете обратиться в офис на консультацию к нашим специалистам. Сервис бесплатных юридических консультаций составит для Вас все документы, жалобы и заявления по промокоду «Сервиса бесплатных юридических консультаций_50%» скидка 50 процентов. адрес: г. Москва, Старопименовский переулок 18 или по телефону +7 (495) 228-26-51 Либо  Вы можете отправить сканы или фото документов на электронный адрес: nm@advokat-malov.ru
Ломов Владимир Валерьевич06.09.2019 00:00

подоходный

Я уехала учиться в США 2 сентября 2018 года, при этом, по-прежнему получала заработную плату в российской компании, работая удаленно. Также у меня есть ИП в России, приносящая ежемесячный доход. С мая 2019 я начала официально работать в США и остаюсь здесь ещё на год по разрешению на работу (чтобы получить опыт по специальности, по которой обучалась). Вопросы: 1. Являюсь ли я резидентом РФ? Тк я не на иммиграционной визе F-1. 2. Как платить налог по ИП? Я на УСН 3. НДФЛ в российской компании 13% или 30%? И с какой даты? 4. Нужно ли платить в РФ налог с дохода, полученного в США?

Оксана05.09.2019 00:13

В соответствии со ст. 207 НК

2. Если иное не предусмотрено настоящей статьей, налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев

Таким образом по вопросам:

1. — По сроку нахождения в течении 12 месяцев  за пределами РФ более 183 дней Вы перестали быть налоговым резидентом РФ;

2-  Налоги на спец.режимах не подпадают под соглашения о двойных налогообложениях. В связи с этим Вы, как ИП на спец.режиме — усн, продолжаете уплачивать его в РФ с доходов полученных от предпринимательской деятельности. Кроме этого, как налоговый резидент США декларируете их и в IRS, оплачивая с них налог и в США(двойное налогообложение);

3.-НДФЛ в рос.компании как у нерезидента — 30%. Нерезидентная ставка возникла с марта 2019г.(как только срок проживания за 12 месяцев за рубежом превысил 183 дня);

4.- В связи с тем что Вы не налоговый резидент РФ налог в РФ с дохода полученного за ее пределами, в том числе с дохода в США платить не нужно, равным образом и отчитываться о них. 

Сайботалов Вадим Владимирович05.09.2019 00:13
Рима23.09.2019 13:50

Здравствуйте. ИП подал заявление о постановке на учет по ЕНВД не в ту налоговую (в пределах одного города)-в налоговую по месту регистрации (через ЛК сайта nalog.ru), его приняли, в ЛК было отображено, что организация применяет ЕНВД по быт услугам, декларации по ЕНВД сдавались по месту осуществления деятельности, которые были приняты ИФНС по ТКС.сам налог не платился, ибо взносы в фонды перекрывали сам налог. Спустя год блокируется счет-налоговая по месту жительства просит оплатить УСН (заявление подавали при регистрации). Подскажите, пожалуйста, что делать? Как с наименьшими потерями выйти из ситуации?

Согласно ст. 346.28 НК РФ Вы должны были встать на учет по месту ведения деятельности. При этом, Вам должны были выдать уведомление о постановке на учет в качестве плательщика ЕНВД. Уведомление, видимо, не выдавалось.

Есть позиция судов (только не в отношении ЕНВД, а УСН), что даже если заявление о переходе на специальный режим отсутствует, но налогоплательщик его применял (сдавал декларации, платил налоги), а налоговый орган никак не реагировал до поры до времени, то это значит, что налоговый орган фактически признал применение режима налогоплательщиков. Но эта позиция сформирована в отношении УСН. Будет ли она применяться в отношении ЕНВД пока сложно сказать.

Вы пишите, что налог не платили, так как все покрывалось уплаченными взносами. На УСН налог тоже можно уменьшить на сумму взносов. Какой у Вас фактический размер доходов на УСН по итогам года и какой режим УСН применяли? Если посчитать налог на УСН, будете ли что-то должны с учетом уплаченных взносов?

Приостановление операций по счету в банке осуществляется на основании ст. 76 НК РФ.Чтобы отменить приостановление операций по счету в банке Вам нужно устранить причину, по которой принято такое решение. Возможно причина блокировки — несданная декларация по УСН.

Сазонов Сергей Владимирович23.09.2019 13:50
За более подробной консультацией  Вы можете обратиться в офис на консультацию к нашим специалистам. Сервис бесплатных юридических консультаций составит для Вас все документы, жалобы и заявления по промокоду «Сервиса бесплатных юридических консультаций_50%» скидка 50 процентов. или по телефону +7 (495) 228-26-51 адрес: г. Москва, Старопименовский переулок 18 nm@advokat-malov.ru http://advokat-malov.ru/kontakty.html
Ломов Владимир Валерьевич06.09.2019 00:00

Возврат налога

Подскажите, пожалуйста, приобретали с гражданским мужем квартиру в ипотеку за 1,5 месяца до официального брака, как созаемщики в 2017 году. Собственником выступала только я. Налоговый вычет делала на протяжении 2 лет, но теперь с основной работы ушла в свой бизнес, являюсь учредителем фирмы и ндфл, как работник, не плачу. Можем ли мы оформить вычеты на мужа, если он на момент приобретения жилья не был законным супругом и стал им спустя 1,5 мес?

Лиза04.09.2019 20:40
Сазонов Сергей Владимирович12.11.2019 20:51

как самозанятый

Подскажите, где-то попадалось в интернете, что при сдаче квартиры в аренду, могу оформиться как самозанятая и платить налог 4%. Объясните подробнее как это сделать. И какой составлять договор для арендаторов

Инна03.09.2019 18:05

Если Ваша квартира располагается в Москве или в Московской, Калужской областях, Республике Татарстан, то Вы можете сдавать квартиру и платить налог на профессиональную деятельность.

Согласно п. 1 ст. 6 Федерального закона «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима „Налог на профессиональный доход“ в городе федерального значения Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан (Татарстан)» от 27.11.2018 N 422-ФЗ  

Объектом налогообложения признаются доходы от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав).

Вам нужно зарегистрироваться в приложении «Мой налог». Выбрать способ регистрации можете по ссылке https://npd.nalog.ru/#start.

С использованием приложения Вы будете формировать и передавать чеки арендаторам, а также информацию о расчетах в налоговый орган.

В соответствии со ст. 10 Закона:

Налоговые ставки устанавливаются в следующих размерах:
1) 4 процента в отношении доходов, полученных налогоплательщиками от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав) физическим лицам;

Таким образом, ставка налога составляет 4% при аренде квартиры физическими лицами.

какой составлять договор для арендаторов

Это договор найма жилого помещения. Заключаете его в двух экземплярах: для себя и арендаторов.

Уплата налога осуществляется не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, по месту ведения налогоплательщиком деятельности.

Налоговую декларацию не сдаете.

Сайботалов Вадим Владимирович03.09.2019 18:06
да, согласно Федеральному закону от 27.11.2018 N 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима „Налог на профессиональный доход“ в городе федерального значения Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан (Татарстан)» Вы можете стать плательщиком НПД в отношении данного дохода, в силу подп.3 п.2 ст.6 2. Для целей настоящего Федерального закона не признаются объектом налогообложения доходы: … 3) от передачи имущественных прав на недвижимое имущество (за исключением аренды (найма) жилых помещений); чтобы стать плательщиком НПД Вам необходимо зарегистрироваться с помощью мобильной программы «Мой налог» (ст.3 и 5 №422-ФЗ). постановка на учет в в качестве налогоплательщика осуществляется ФНС на основании заявления о постановке на учет, сведений из паспорта и фотографии физического лица, но если это сделаете через личный кабинет налогоплательщика, представление сведений из паспорта и фотографии физического лица не требуется.
Ломов Владимир Валерьевич04.09.2019 00:00

обязанность по налогам

У меня два гражданства (одно из них РФ), я не проживаю в РФ и не являюсь налоговым резидентом РФ. Начал в свободное время заниматься преподавательской деятельностью по скайп. У страны проживания есть соглашение с РФ об избежании двойного налогообложения, и именно в стране проживания будет зарегистрирована моя деятельность. Ученики при этом в РФ и, соответственно, платежи будут поступать из РФ. Должен ли я регистрироваться и уплачивать налоги в РФ тоже? Меня смутил пункт про налоги нерезидентов, получающих доход из источников в РФ (если ученики считаются), но при этом есть же соглашение о двойном налогообложении... Хм... И должен ли я как-то уведомлять РФ о своей деятельности? И если да, то как? Или я только обязан 'отчитываться' в стране, где я являюсь налоговым резидентом?

Юрий03.09.2019 17:37

Источник дохода в целях налогообложения НДФЛ определяется в соответствии со ст. 208 НК РФ. Применительно к указанному доходу он определяется не местонахождением источника дохода, а местом оказания соответствующих услуг. Поскольку территориально Вы находитесь вне РФ, указанный доход не является доходом от источника в РФ, соотвественно при отсутствии в налоговом периода статуса налогового резидента РФ в РФ налогообложению он не подлежит.

3. Для целей настоящей главы к доходам, полученнымот источников за пределами Российской Федерации, относятся:

6) вознаграждение за выполнение трудовых или иных обязанностей, выполненную работу, оказанную услугу, совершение действия за пределами Российской Федерации.

Сазонов Сергей Владимирович03.09.2019 17:37
В соответствии с подп.6 п.1 ст.208 НК доходы считаются полученными от источников в РФ за выполненную работу, оказанную услугу, совершение действияв Российской Федерации. поскольку Вы в РФ физически не будете, то дохода от источника в РФ у Вас нет, а значит нет объекта налогообложения НДФЛ и платить налоги в РФ с этого дохода Вам не нужно.
Ломов Владимир Валерьевич04.09.2019 00:00

ответственность по догам

Три года назад меня близкие попросили стать номинальным учредителем. На сегодняшний день у меня 77%, у компании 2 млн.долгов по налогам. Я хочу выйти из состава. После выхода на меня могут повесить какую-то ответственность по возмещению? За все 3 года ни копейки я не получала ни налом,ни на расчётный счет

Анна03.09.2019 17:35

В соответствии с п. 3 ст. 3 Федерального закона от 8 февраля 1998 г. N 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»  в случае несостоятельности (банкротства) общества по вине его участников или по вине других лиц, которые имеют право давать обязательные для общества указания либо иным образом имеют возможность определять его действия, на указанных участников или других лиц в случае недостаточности имущества общества может быть возложена субсидиарная ответственность по его обязательствам.

Исходя из содержания ст. 61.14 Федерального закона от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» заявление о привлечении к субсидиарной ответственности  участника может быть подано в течение трех лет со дня, когда лицо, имеющее право на подачу такого заявления, узнало или должно было узнать о наличии соответствующих оснований для привлечения к субсидиарной ответственности, но не позднее трех лет со дня признания должника банкротом (прекращения производства по делу о банкротстве либо возврата уполномоченному органу заявления о признании должника банкротом) и не позднее десяти лет со дня, когда имели место действия и (или) бездействие, являющиеся основанием для привлечения к ответственности.

Таким образом, риск привлечения Вас как участника к субсидиарной ответственности имеется, однако это возможно только в случае, если уполномоченный орган исполнительной власти-кредитор (как правило — территориальная инспекция УФНС по региону) подаст заявление  в Арбитражный суд о признании ООО банкротом в порядке, установленном Федеральным законом от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» и сможет доказать персонально Вашу вину  в том, что образовалась соответствующая задолженность.

Сайботалов Вадим Владимирович03.09.2019 17:36
За более подробной консультацией  Вы можете обратиться в офис на консультацию к нашим специалистам. Сервис бесплатных юридических консультаций составит для Вас все документы, жалобы и заявления по промокоду «Сервиса бесплатных юридических консультаций» скидка 50 процентов. или по телефону +7 (495) 228-26-51 адрес: г. Москва, Старопименовский переулок 18 nm@advokat-malov.ru http://advokat-malov.ru/kontakty.html
Ломов Владимир Валерьевич04.09.2019 00:00

как выйти сухим из воды?

Предприниматель, имеющий ИП (енвд) , не указал в налоговой 1 торговую точку из двух имеющихся. Вел торговлю в течение более года до настоящего времени, в том числе с 1 июля без кассового аппарата. В конце августа поступило заявление в налоговую от физ лица по факту ведения незаконной деятельности предпринимателем. Вопрос : Какие штрафы и меры со стороны налоговой? Как избежать или с минимальными потерями обойтись предпринимателю?

Борис03.09.2019 17:30

По неприменению ККТ это ч. 2 ст. 14.5 КоАП 

на должностных лиц в размере от одной четвертой до одной второй размера суммы расчета, осуществленного без применения контрольно-кассовой техники, но не менее десяти тысяч рублей;

т.е.за период когда ККТ были должны применять в виде штрафа может быть взыскано от 25 до 50% денежных средств полученных в результате таких расчетов. Примечание к данной статьей предусматривает освобождение от адм. ответственности если Вы успели добровольно сообщить в налоговую о данном нарушении представив необходимые документы и произведя коррекцию с использованием ККТ. В данном случае не видя жалобу покупателя трудно сказать успеете ли Вы избежать ответственности или нет по данной статье (упоминалось ли там неприменение ККТ или нет). Что касается фактического занижения налоговой базы по ЕНВД, то это статья 122 НК РФ 

неполная уплата налога в результате занижения налоговой базы со штрафом от 20 до 40% от суммы неуплаченного налога + взыскание недоимки + пени за период просрочки уплаты налога. Для снижения штрафа возможно было бы добровольно уплатить недоимку, но тут опять вопрос в том, что именно известно налоговой из поступившего обращения

ст. 346.29 НК РФ

 В случае, если в течение налогового периода у налогоплательщика произошло изменение величины физического показателя, налогоплательщик при исчислении суммы единого налога учитывает указанное изменение с начала того месяца, в котором произошло изменение величины физического показателя.
Сазонов Сергей Владимирович03.09.2019 17:31
За просрочку подачи заявления ЕНВД-2 вам грозит штраф 10000 руб. Ст. 116 НК РФ: 1. Нарушение налогоплательщиком установленного настоящим Кодексом срока подачи заявления о постановке на учет в налоговом органе по основаниям, предусмотренным настоящим Кодексом, — влечет взыскание штрафа в размере 10 тысяч рублей.
Ломов Владимир Валерьевич04.09.2019 00:00