Будь максимально уверен в успехе своего дела
Будь уверен в успехе своего дела - наши кейсы побед
Команда лидеров для уверенной победы по налоговым делам
Старший советник
О специалисте
Куренкова Елена Владимировна является ведущим юристом группы "МИП" в области налогового права. Елена Владимировна специализируется в решении вопросов по налогам более 20 лет. Юрист сможет не только в кратчайшие сроки решить все проблемы, но и возместить убытки, которые могли быть нанесены любыми незаконными действиями со стороны представителей фискальных ведомств.
Цены на услуги адвокатов по налогообложению
Проверка материалов до возбуждения уголовного дела
Предварительное расследование уголовного дела
Судебные заседания
При проведении налоговых проверок
Консультации
Дополнительные услуги
Услуги юристов по налоговым спорам
- Консультация юриста по налоговым спорам;
- Оспаривание решений, действий (бездействия) налогового органа;
- Составление возражения на акт камеральной, выездной налоговой проверки;
- Участие в камеральной и выездной налоговой проверке;
- Обжалование решения налогового органа в суде;
- Спор по неуплате или неполной уплате налогов и сборов.
Сопровождение налоговых проверок
Налоговая отказывает в возмещении НДС? Внеплановая проверка выявила огромное количество нарушений и вам грозит серьезный штраф? Счет в банке арестован, а от вас требуют все новые и новые документы? С налоговыми спорами сталкиваются многие юридические лица и индивидуальные предприниматели. Существующая судебная практика показывает, что работа ФНС не всегда безупречна. Фискальные органы ошибочно доначисляют налоги, пытаются привлечь руководство компаний к административной и даже уголовной ответственности, что ставит под удар существующий бизнес.
Любая компания вне зависимости от ее размера и формы организации рано или поздно становится объектом контроля со стороны ИФНС. Любые недочеты в документации могут стать причиной штрафов и дополнительных выплат, которые подорвут бюджет фирмы. Услуги по сопровождению налоговых проверок в Москве специалистами МИП — это возможность правильно подготовиться к визиту инспектора и адекватно отреагировать на все претензии.
Услуги по категории:
- Проведение экспресс-аудита;
- Устранение расхождений в отчетной документации;
- Восстановление первичной документации;
- Подготовка возражений на акт проверки;
- Подготовка апелляционной жалобы в УФНС;
- Защита интересов налогоплательщика в суде.
Досудебное урегулирование налоговых споров
Специалисты нашей компании помогут Вам оценить обоснованность претензий проверяющих, собрать доказательственную базу для успешной защиты, подготовят возражения на Акт проверки и будут представлять Ваши интересы на всех стадиях досудебного обжалования результатов налоговых проверок. По нашей практике, грамотное обжалование претензий проверяющих с предоставлением всех необходимых доказательств своей правоты, позволяет, как минимум, вдвое снизить размер первоначальных доначислений.
Услуги по категории:
- Анализ акта и материалов налоговой проверки;
- Сбор дополнительной доказательственной базы;
- Подготовка письменных возражений;
- Сопровождение дополнительных предприятий налогового контроля;
- Подготовка жалобы;
- Представление интересов компании в налоговом органе.
Представление в суде по налоговым спорам
Любые налоговые разногласия решаются в порядке арбитражного производства. Сложность подобных правоотношений заключается в том, что одной из их сторон может быть государство, в лице налоговых органов. Чтобы отстоять свои интересы, организация или индивидуальный предприниматель должны позаботиться о должном правовом представительстве. Судебное разрешение налоговых споров, независимо от их сложности — одно из направлений деятельности нашей юридической компании.
Услуги по категории:
- Сбор доказательной базы;
- Подготовка всех необходимых документов;
- Полный цикл судебного представительства;
- Подача апелляций;
- Обеспечение исполнения судебного решения.
Консультация по налоговым вопросам
В современном мире, когда происходят постоянные изменения законодательства, в особенности налогового, нужно знать о своих правах, чтобы правильно ими пользоваться и минимизировать налоговую нагрузку. Юридическая консультация по налоговым вопросам поможет Вам разобраться в тонкостях налогового законодательства, грамотно обосновать свою позицию перед налоговой инспекцией и оптимизировать налоговые выплаты.
Услуги по категории:
- Поможем разобраться в хитросплетениях Российского законодательства;
- Расскажем детальный план действий в Вашей ситуации;
- Получите исчерпывающие ответы на вопросы, которые Вас волнуют;
- Предложим возможные пути решения Вашей проблемы;
- Поможем взглянуть на ситуацию со стороны, без эмоций;
- Дадим честный аргументированный прогноз перспективности дела.
Налоговая защита компании
Мы стремимся, чтобы наши услуги мог позволить себе каждый. Наша задача – оказать реальную помощь, добиться положительного результата, а не заработать на Ваших проблемах. Нагрянула налоговая проверка? Нет времени разбираться с дебиторской задолженностью? Получили судебную повестку, но не знаете, что делать дальше? Доверьте нам решение Своего вопроса и не беспокойтесь о завтрашнем дне - мы все сделаем за Вас.
Услуги по категории:
- Консультации;
- Составление документов;
- Оценка ситуации, экспертизы;
- Разработка стратегии и тактики защиты прав;
- Сопровождение.
Взаимодействие с налоговой
Многие компании на практике сталкиваются с необходимостью представлять в налоговую инспекцию те или иные документы. Причем истребовать документы инспекторы могут как у самого налогоплательщика, так и у его контрагентов. Иногда эти требования кажутся налогоплательщикам неправомерными, и тогда возникают судебные споры.
Услуги по категории:
- Проводим диагностику и оценку налоговых рисков;
- Подготавливаем заключения по вопросам налогообложения;
- Даем рекомендации, направленные на устранение рисков или исправление ошибок;
- Разрабатываем план мероприятий по подготовке к налоговому контролю;
- Оказываем помощь в подготовке ответов на требования ИФНС;
- Обеспечиваем сопровождение юриста / адвоката при вызовах в ИФНС.
Налоговый аудит
Наши клиенты получают полную оценку налогового риска и помощь в сведении его к минимуму. После изучения результатов и исправления ошибок, вам не страшны возможные переплаты взносов, конфликты, недоразумения, штрафы и санкции от фискальных органов. Рекомендации аудиторов – платформа для оптимальных путей развития вашего бизнеса!
Услуги по категории:
- Выявление факторов, имеющих влияние на налоговые показатели;
- Проверка методики исчисления платежей;
- Правовая экспертиза внутренней структуры компании;
- Диагностика документооборота и деятельности отделов, ответственных за платежи;
- Расчет налоговых показателей компании.
Снижение налоговой нагрузки
С учетом сложившейся сложной экономической ситуацией многие предприниматели прибегают к различным методам оптимизации налогового бремени. В этом случае без квалифицированной помощи специалистов не обойтись. Они проведут анализ, планирование и учет будущих расходов и доходов и подберут наиболее оптимальную систему уплаты фискальных платежей.
Услуги по категории:
- Поиск реальных возможностей для оформления льгот;
- Выбор оптимальной схемы налогообложения;
- Грамотное планирование с учетом будущих расходов и доходов.
Часто задаваемые вопросы
Освобождаются ли от обложения налогом доходы в виде материальной выгоды?
В связи со значительным повышением ставки Банка России в 2022 году освобождаются ли от обложения НДФЛ доходы в виде материальной выгоды?
Доброе утро
Согласно Федеральному закону от 26.03.2022 № 67-ФЗ, внесены изменения в положения статьи 217 НК РФ.
Так, доходы в виде материальной выгоды, полученные физическими лицами в 2021 - 2023 годах, освобождаются от обложения НДФЛ.
Такое освобождение относится ко всем видам доходов, являющихся материальной выгодой.
Вместе с этим, исчисление, удержание с доходов налогоплательщика и уплата суммы НДФЛ в бюджет с указанного вида доходов налоговыми агентами не производится.
Источник:
- Пункт 7 статьи 2 Федерального закона от 26.03.2022 № 67-ФЗ
Что является первым налоговым периодом по налогу на прибыль
Что является первым налоговым периодом по налогу на прибыль для подачи отчетности вновь созданной организации?
Налоговым периодом по налогу на прибыль признается календарный год.
Для вновь созданной организации определение первого налогового периода зависит от даты создания.
- Если организация создана в период с 1 января по 30 ноября, то первый налоговый период будет считаться со дня ее создания и длиться до конца календарного года, в котором организация была создана.
- Если организация создана в период с 1 декабря по 31 декабря, то первый налоговый период будет считаться со дня ее создания и закончится 31 декабря года, следующего за годом ее создания.
Источник:
- Статья 285 Налогового кодекса Российской Федерации;
- Пункт 2 статьи 55 Налогового кодекса Российской Федерации
В какие сроки и за какой период предоставляют отчет о движении денежных средств
В какие сроки и за какой период резиденты (физические лица, юридические лица, индивидуальные предприниматели) предоставляют отчет о движении денежных средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации и о переводах денежных средств без открытия банковского счета, с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг?
Физическое лицо - резидент представляет в налоговый орган отчет ежегодно, до 1 июня года, следующего за отчетным годом.
- В случае если счет (вклад) открыт (право использования электронного средства платежа предоставлено) после первого числа отчетного года, отчет представляется за период с даты открытия счета (вклада) (даты получения права использования электронного средства платежа) по 31 декабря отчетного года включительно.
- В случае закрытия счета (вклада) в отчетном году отчет представляется за период с первого числа отчетного года или с даты открытия счета (вклада) в отчетном году по дату закрытия счета (вклада) включительно одновременно с уведомлением о закрытии счета (вклада) в срок, установленный частью 2 статьи 12 Закона № 173-ФЗ, то есть не позднее одного месяца со дня закрытия счета (вклада).
Юридическое лицо - резидент, индивидуальный предприниматель - резидент ежеквартально, в течение 30 дней по окончании отчетного квартала, представляют в налоговый орган отчет и документы (выписки или иные документы, выданные иностранным поставщиком платежных услуг в соответствии с законодательством государства, в котором зарегистрирован иностранный поставщик платежных услуг), подтверждающие сведения, указанные в отчете, по состоянию на последнюю календарную дату отчетного квартала.
Отчет по электронным средствам платежа представляется в течение 30 дней по окончании отчетного квартала, в котором сумма средств, зачисленных на электронное средство платежа, превысила начиная с первого числа отчетного года сумму в денежном выражении 600 тыс. руб. (эквивалентную сумму в иностранной валюте). При этом отчет по такому электронному средству платежа и подтверждающие документы представляются за период с начала отчетного года или с даты получения права использования электронного средства платежа по последнюю дату отчетного квартала, в котором такое превышение возникло. Далее отчет представляется за период с первого по последнее число отчетного квартала независимо от суммы денежных средств, зачисленных на электронное средство платежа в соответствующем отчетном квартале.
В отношении каждого счета (вклада), а также в отношении каждого электронного средства платежа представляется отдельный отчет с подтверждающими документами.
Источник:
Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»;
Постановление Правительства Российской Федерации от 12.12.2015 №1365;
Постановление Правительства Российской Федерации от 28.12.2005 N819
Электронная подпись (КЭП) адвокату
Куда обращаться для получения квалифицированной электронной подписи (КЭП) адвокату?
Добрый день Анастасия
В соответствии с Порядком реализации Федеральной налоговой службой функций аккредитованного удостоверяющего центра, утвержденным приказом ФНС России от 30.12.2020 № ВД-7-24/982@, Удостоверяющий центр ФНС России не осуществляет выдачу квалифицированных сертификатов ключа проверки электронной подписи адвокату.
Для получения вышеуказанного квалифицированного сертификата адвокату необходимо обращаться в удостоверяющий центр, получивший аккредитацию.
Перечень аккредитованных удостоверяющих центров доступен на официальном портале Минцифры России.
Источник:
Федеральный закон от 06.04.2011 № 63-ФЗ «Об электронной подписи»
Освобождаются ли от обложения НДФЛ доходы в виде процентов по вкладам?
В связи со значительным повышением ставки Банка России в 2022 году освобождаются ли от обложения НДФЛ доходы в виде процентов по вкладам?
Добрый день
Согласно Федеральному закону от 26.03.2022 № 67-ФЗ внесены изменения в положения статьи 217 НК РФ.
Так, доходы в виде процентов, полученных в 2021 и 2022 годах по вкладам (остаткам на счетах) в банках, находящихся на территории РФ, освобождаются от обложения НДФЛ.
При этом указанный ФЗ не содержит положений, предусматривающих освобождение банков от обязанности в предоставлении сведений о выплаченных физическим лицам процентов.
Таким образом банки обязаны представлять такие сведения в налоговые органы РФ в том числе по доходам, выплаченным в 2022 году.
Источник:
Пункт 7 статьи 2 Федерального закона от 26.03.2022 № 67-ФЗ
Как изменились сроки уплаты налога в 2022?
Как изменились сроки уплаты налога (авансового платежа по налогу), уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения в 2022 году?
Здравствуйте
Налоговым периодом признается календарный год.
Отчетными периодами признаются первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года.
Исчисленный по итогам отчетного периода авансовый платеж по налогу уплачивается не позднее 25-го числа первого месяца, следующего за истекшим отчетным периодом.
Исчисленный налог по итогам календарного года уплачивается (не позднее сроков, установленных для подачи налоговой декларации):
- организацией - не позднее 31 марта года, следующего за истекшим календарным годом;
- индивидуальным предпринимателем - не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим календарным годом.
В связи с применением упрощенной системы налогообложения в 2022 году продлены на 6 месяцев** организациям и индивидуальным предпринимателям, осуществляющим отдельные**** виды экономической деятельности:
- установленный срок уплаты налога за 2021 год;
- установленный срок уплаты авансового платежа по налогу за 1 квартал 2022 года.
При этом уплата налога (авансовых платежей по налогу) производится:
- ежемесячно равными частями в размере 1/6 подлежащей уплате суммы указанных налогов;
- по сроку не позднее последнего числа месяца, начиная с месяца, следующего за месяцем, в котором наступает продленный срок уплаты.
Источник:
Статья 346.19 статья 346.21 статья 346.23 Налогового кодекса Российской Федерации;
**Пункт 1, ***пункт 2 Постановления Правительства Российской Федерации от 30.03.2022 № 512 «Об изменении сроков уплаты налога (авансового платежа по налогу, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения в 2022 году»;
****Приложение к Постановлению Правительства Российской Федерации от 30.03.2022 № 512 «Перечень видов экономической деятельности для целей применения пункта 1 постановления Правительства РФ от 30 марта 2022 года № 512»
Сопровождение налоговых проверок и споры с налоговой
Есть ли у вас опыт в спорах с налоговой по транспортным экспедиторам? Если да, можно ознакомится с решениями судов, для примера?
Добрый день. Да, такой опыт у наших юристов имеется.
Вы можете обратиться к нам в офис .
адрес: г. Москва, Старопименовский переулок 18
промокод «МИП_50%»
или по телефону +7 (499) 577-03-28
Либо Вы можете отправить сканы или фото документов на электронный адрес:
nm@advokat-malov.ru
Налог с продажи квартиры
Добрый день! Купила квартиру в новостройке по ДДУ в 2016г., за 2000000 руб., собственность получила в январе 2019 г., если эту квартиру я продам в 2020 году за 2600000 руб и в этом же году (2020г) куплю квартиру за 4000000 руб. Должна ли я буду заплатить налог 13% с продажи квартиры?
Добрый день.
Да, ндфл подлежит уплате в этом случае.
Обоснование:
1. Право собственности у приобретателя вещи по договору возникает с момента ее передачи, если иное не предусмотрено законом или договором.2. В случаях, когда отчуждение имущества подлежит государственной регистрации, право собственности у приобретателя возникает с момента такой регистрации, если иное не установлено законом.
2. Если иное не установлено настоящей статьей, доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более.4. В случаях, не указанных в пункте 3 настоящей статьи, минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет.
