- № 1 В рейтинге юристов Москвы *согласно официального портала top-advokats.ru
- Надежность крупной фирмы
- Исключительная специализация
- Ни одного проигранного дела за первое полугодие 2024 г.
- Вас защитят признанные эксперты;
Практика по валютному контролю
Суть дела
Признать незаконным решение
Результат
Решения Московского УФАС России по делу N 077/07/00-15283/2020 - признать незаконным и отменить. Взыскать с Московского УФАС России в пользу истца 3 000 руб. оплаченной госпошлины.
ПодробнееСуть дела
Определить незаконным и отменить постановления ИФНС России по г. Москве о привлечении к административной ответственности, предусмотренной ч. 6.3 ст. 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях
Результат
В удовлетворении заявленных требований- отказать .
ПодробнееСуть дела
Оспорить постановление ИФНС России N 3 по г. Москве о привлечении к административной ответственности по ч. 4 ст. 15.25 КоАП РФ.
Результат
Признать незаконным и отменить постановление ИФНС России N 3 по г .Москве по делу об административном правонарушении о привлечении к административной ответственности по ч. 4 ст. 15.25 КоАП РФ.
ПодробнееСуть дела
Признать незаконным и отменить постановление ИФНС N 28 по г. Москве о привлечении к административной ответственности по ч. 6 ст. 15.25 КоАП РФ.
Результат
Установить незаконным и отменить постановление ИФНС России N 28 по г. Москве о привлечении к административной ответственности по ч. 6 ст. 15.25 КоАП РФ.
ПодробнееСуть дела
Признать незаконным и отменить постановление ИФНС N28 по г. Москве о привлечении к административной ответственности по ч. 6 ст. 15.25 КоАП РФ.
Результат
Установить незаконным и отменить постановление ИФНС России N 28 по г. Москве о привлечении к административной ответственности по ч. 6 ст. 15.25 КоАП РФ.
ПодробнееСуть дела
Признать незаконным и отменить постановление ИФНС N 7 по г. Москве о привлечении к административной ответственности по ч. 6 ст. 15.25 КоАП РФ.
Результат
Суд постановил признать незаконным и отменить постановление ИФНС N 7 по г. Москве о привлечении к административной ответственности на основании ч.6 ст. 15.25 КоАП РФ.
ПодробнееСуть дела
Установить незаконным и отменить постановления ИФНС России № 4 по г. Москве о привлечении к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.25 КоАП РФ.
Результат
Изменить постановление ИФНС по делу об административном правонарушении в части примененной санкции, уменьшить размер штрафа до трех четвертых от размера незаконной валютной операции.
ПодробнееСуть дела
Удовлетворить заявления о признании незаконным и отменить постановления о назначении административного наказания.
Результат
Признать незаконным и отменить Постановление ИФНС России по г. Москве о назначении административного наказанияо привлечении к административной ответственности, предусмотренной ч. 6 ст. 15.25 КоАП РФ в виде административного штрафа.
ПодробнееСуть дела
Признать незаконным и отменить Постановления ИФНС России № 19 по г. Москве о назначении административного наказания в порядке ч. 6.2 ст. 15.25 КоАП РФ.
Результат
Требования-удовлетворить. Признать незаконным и отменить полностью постановление ИФНС России №19 по г. Москве о привлечении к административной ответственности по ч. 6.2 ст. 15.25 КоАП РФ.
ПодробнееСуть дела
Признать незаконным постановления ИФНС России №18 по г. Москве о привлечении Общества к административной ответственности по ч. 6 ст. 15.25 КоАП РФ.
Результат
Признать незаконным и отменить постановление ИФНС России №18 по г. Москве о привлечении к административной ответственности по ч. 6 ст. 15.25 КоАП РФ.
ПодробнееНаша команда
Опытный специалист по вопросам гражданского права.
Если вы оказались в трудной ситуации и хотите гарантированно разрешить свой вопрос, мы рекомендуем обратиться к Дарье Вячеславовне. Записаться на консультацию вы можете по телефону указанному на сайте.
Дарья Вячеславовна ведет прием с 10.00 до 19.00 в центральном офисе компании.
Цены на услуги юристов
Цены на консультации
Основные услуги
- Консультирование по вопросам валютного регулирования и контроля;
- Анализ и подготовка документов, необходимых для проведения валютных операций;
- Проведение переговоров с банками и финансовыми учреждениями;
- Разработка стратегии и плана действий по восстановлению нарушенных прав;
- Сбор доказательств;
- Подготовка процессуальных документов в суд;
- Подача документов и контроль назначения даты судебного заседания;
- Представление интересов клиента в суде;
- Работа с экспертами;
- Получение судебного решения по делу и контроль исполнения;
- Сопровождение исполнения судебного акта, включая работу с судебными приставами;
- Консультирование клиента на всех этапах ведения судебного дела;
- Анализ вынесенного судебного акта;
- Подготовка жалоб (апелляционная, кассационная, надзорная);
- Представление интересов клиента в суде для обжалования судебных решений и постановлений;
- Защита прав клиента в Верховном суде РФ;
Дополнительные услуги
Юридическая компания 'Мой Источник Права' — лидер в области валютного регулирования и контроля
'Мой Источник Права' — ведущая юридическая организация в сфере валютного регулирования и контроля, предоставляющая полный спектр услуг, включая консультации по вопросам валютного законодательства, сопровождение валютных операций и защиту интересов клиентов при взаимодействии с регуляторами. Наша компания является надежным партнером в мире финансового права.
Квалификация и репутация
Мы гордимся тем, что занимаем 1 место в официальном рейтинге адвокатов России по версии Top-advokats, что еще раз подтверждает наш профессионализм и высокий уровень доверия среди клиентов. Опытные юристы нашей компании являются экспертами в вопросах валютного контроля, обеспечивая эффективные решения и индивидуальный подход к каждому клиенту.
Юрист по валютному регулированию (контролю) — это квалифицированный специалист в области валютного законодательства, который оказывает правовую поддержку в вопросах, касающихся валютных операций и международных финансовых сделок. Он обеспечивает соблюдение норм валютного законодательства, консультирует клиентов по вопросам валютного контроля, подготовке и оформлении валютных договоров, а также помогает в решении споров, связанных с валютными операциями. Основная задача такого юриста — защита интересов клиентов и соблюдение всех юридических требований в сфере валютного регулирования.
В каких случаях стоит обратиться к нашим юристам по валютному регулированию и контролю
-
Консультирование по валютным операциям
Юрист по валютному регулированию помогает компаниям и частным лицам успешно разбираться в сложностях проведения валютных операций в соответствии с действующим законодательством.
-
Составление и проверка договоров
При заключении сделок с иностранными контрагентами важно учесть все аспекты валютного законодательства. Юрист осуществляет проверку и составление договоров, чтобы обезопасить бизнес от возможных рисков.
-
Выявление и уменьшение валютных рисков
Юрист поможет определить потенциальные валютные риски и предложит стратегии их минимизации, что позволит уменьшить финансовые потери компании.
-
Подготовка отчетности
Специалист по валютному регулированию поможет подготовить необходимую отчетность, связанную с валютными операциями, и убедиться в ее соответствии всем нормативам.
-
Сопровождение проверок
При проведении проверок со стороны контролирующих органов юрист защитит интересы компании, предоставив поддержку в случае обнаружения нарушений валютного законодательства.
-
Оформление разрешений и лицензий
В ряде случаев для осуществления валютных операций могут потребоваться специальные разрешения или лицензии, в получении которых оказывает помощь юрист по валютному регулированию.
-
Споры и разрешение конфликтов
В случае возникновения споров с контрагентами или контролирующими органами, юрист защищает интересы клиента и предлагает правовые решения для разрешения конфликтов.
-
Международное налоговое планирование
Юрист консультирует по вопросам международного налогообложения, учитывая валютные аспекты, что позволяет оптимизировать налоговую нагрузку юридических и физических лиц.
-
Адаптация к изменениям валютного законодательства
Юрист помогает своевременно адаптироваться к изменениям в валютном законодательстве, что позволяет избежать штрафов и санкций за несоответствие требованиям.
Преимущества нашей команды специалистов по валютному регулированию
-
Глубокое знание законодательства
Наши специалисты имеют глубокие знания в области валютного регулирования и контроля. Они регулярно отслеживают изменения в законодательстве и соответствующие правовые акты, что позволяет эффективно помогать клиентам в вопросах, связанных с валютными операциями и соблюдением валютного законодательства.
-
Индивидуальный подход к каждому клиенту
Каждое дело, связанное с валютным контролем, индивидуально, и требует особого подхода. Наши юристы внимательно изучают специфику ситуации клиента, его требования и цели, чтобы предложить наилучшие решения для соблюдения всех норм валютного законодательства и минимизации рисков.
-
Эффективная стратегическая помощь
Наши специалисты помогают разрабатывать стратегии для управления валютными операциями, которые оптимизируют работу и снижают потенциальные правовые риски. Правильный стратегический подход помогает избежать ошибок и неприятных последствий, связанных с нарушением валютных норм.
-
Поддержка в составлении и проверке документов
Документальное оформление валютных операций – важная часть валютного регулирования. Наши специалисты не только помогают с составлением необходимых документов, но и проверяют их на соответствие текущему законодательству, что снижает вероятность штрафов и санкций со стороны регуляторов.
-
Защита интересов клиента при проверках
В случае проведения проверок регулирующими органами, наши юристы обеспечивают защиту интересов клиентов, представляя их права и обосновывая законность проведенных валютных операций. Это особенно важно для снижения рисков наложения штрафов и других санкций.
-
Консультирование по оптимизации валютных операций
Мы предлагаем консультационные услуги по оптимизации валютных операций, что помогает нашим клиентам эффективно управлять своей деятельностью, избегая правовых ловушек и увеличивая эффективность своих финансовых потоков в международных сделках.
Ответ: Валютный контроль в России осуществляется для обеспечения соблюдения валютного законодательства.
- Закон:
- Статья 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ 'О валютном регулировании и валютном контроле' определяет основные понятия и цели валютного регулирования.
- Статья 15 этого же закона устанавливает права и обязанности резидентов при осуществлении валютных операций.
- Статья 22 определяет полномочия органов валютного контроля.
- Разъяснение: Законодательство предусматривает отчетность о валютных операциях, лимиты на определенные виды транзакций и контроль за валютными операциями резидентов и нерезидентов.
- Совет: Ведите подробную документацию всех валютных операций и консультируйтесь с юристом для соблюдения всех требований.
Ответ: Обязательному отчетному контролю подлежат валютные операции с участием нерезидентов и некоторые операции внутри страны.
- Закон:
- Статья 19 Федерального закона 'О валютном регулировании и валютном контроле' описывает виды операций, подлежащих контролю.
- Статья 23 устанавливает формы отчетности о валютных операциях.
- Статья 26 указывает на необходимость предоставления информации и отчетов уполномоченным органам.
- Разъяснение: Отчетность включает формы, подаваемые в центральный банк и налоговые органы при совершении валютных операций.
- Совет: Используйте специальные программные продукты для автоматизации подготовки отчетов о валютных операциях.
Ответ: За нарушение валютного законодательства предусмотрены санкции в виде штрафов и иных мер воздействия.
- Закон:
- Статья 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях устанавливает ответственность за нарушение валютного законодательства.
- Статья 31 Федерального закона 'О валютном регулировании и валютном контроле' описывает полномочия органов валютного контроля по применению мер воздействия.
- Статья 33 детализирует порядок обжалования решений органов валютного контроля.
- Разъяснение: Санкции могут варьироваться от предупреждений до значительных штрафов вплоть до уголовной ответственности при крупных нарушениях.
- Совет: Привлекайте юридических специалистов для аудита текущих операций и соответствия законодательства, чтобы избежать ошибок.
Ответ: Физические лица могут проводить операции с наличной и безналичной иностранной валютой, соблюдая законодательные нормы.
- Закон:
- Статья 9 Федерального закона 'О валютном регулировании и валютном контроле' описывает виды разрешенных операций для физических лиц.
- Статья 11 регулирует порядок использования иностранных банковских карт на территории России.
- Статья 14 устанавливает правила проведения валютных операций через банковские счета.
- Разъяснение: Граждане могут приобретать валюту, обменивать ее, переводить за границу при соблюдении определенных условий и лимитов.
- Совет: Обращайтесь в лицензированные финансовые учреждения для безопасного проведения валютных операций.
Ответ: Паспорт сделки оформляется в банке, который будет осуществлять валютный контроль над контрактом.
- Закон:
- Статья 20 Федерального закона 'О валютном регулировании и валютном контроле' определяет требования к оформлению паспортов сделок.
- Статья 5 Положения Центрального банка РФ от 1 июня 2004 года № 258-П регулирует порядок ведения учета и отчетности по внешнеэкономическим делам.
- Приказ Минфина России от 18 августа 2018 года № 173н устанавливает форму и порядок заполнения паспорта сделки.
- Разъяснение: Паспорт сделки необходим для учета валютных операций по внешнеэкономическим контрактах и контролируется банком.
- Совет: Внимательно соблюдайте сроки и порядок подачи документов, чтобы избежать штрафных санкций.
Ответ: Для нерезидентов устанавливаются определенные лимиты и условия на проведение валютных операций в России.
- Закон:
- Статья 6 Федерального закона 'О валютном регулировании и валютном контроле' определяет порядок и условия операций для нерезидентов.
- Статья 19 регламентирует особенности проведения расчетов в иностранной валюте на территории России.
- Статья 39 устанавливает особенности применения санкций за нарушения нерезидентами валютного законодательства.
- Разъяснение: Лимиты могут касаться сумм операций и порядка их выполнения. Нерезиденты обязаны соблюдать российские законы даже при проведении своих транзакций в западных банках.
- Совет: Консультируйтесь с юристом по валютному законодательству для комплексного понимания ограничений и прав.
Ответ: Вывоз наличной валюты за границу возможен в пределах установленных лимитов и при соблюдении требований декларирования.
- Закон:
- Статья 15 Федерального закона 'О валютном регулировании и валютном контроле' описывает порядок вывоза и ввоза валюты физическими лицами.
- Статья 17 регулирует необходимость декларирования сумм, превышающих установленные нормы.
- Инструкция Центрального банка РФ 'О порядке перемещения валютных ценностей через таможенную границу Российской Федерации'.
- Разъяснение: Граждане обязаны декларировать суммы, превышающие эквивалент 10,000 долларов США, и соблюдать таможенные правила.
- Совет: Заблаговременно изучайте текущие требования и нормы, чтобы избежать задержек или штрафов при пересечении границы.
Ответ: Для определенных видов деятельности может потребоваться специальное разрешение на использование иностранной валюты внутри страны.
- Закон:
- Статья 6 Федерального закона 'О валютном регулировании и валютном контроле' декларирует основные ограничения и возможности использования валюты.
- Статья 10 описывает виды операций, которые относятся к специальным случаям.
- Статья 25 устанавливает порядок обращений в Центральный банк России за специальным разрешением.
- Разъяснение: Специфические отрасли и виды бизнеса могут требовать отдельных разрешительных документов для обращения с иностранной валютой внутри страны.
- Совет: Консультируйтесь со специалистами в зависимости от отрасли вашего бизнеса для правильного оформления заявок на разрешения.
Ответ: Нарушение сроков может повлечь за собой начисление штрафов и санкций.
- Закон:
- Статья 15.25 КоАП РФ устанавливает ответственность за нарушение сроков по предоставлению отчетности.
- Статья 23 Федерального закона 'О валютном регулировании и валютном контроле' определяет сроки и формы отчетности.
- Статья 30 рассматривает возможность обжалования наложенных штрафов.
- Разъяснение: Сохранение точной документации и своевременное предоставление отчетов в Центральный банк и налоговые органы критически важно для избежания юридических проблем.
- Совет: Используйте программы учета и вовлекайтесь консалтинговые компании для автоматизации процесса отчетности.
Ответ: Для международных переводов требуется комплект документов, подтверждающих цель и факт перевода.
- Закон:
- Статья 19 Федерального закона 'О валютном регулировании и валютном контроле' описывает основные принципы переводов.
- Статья 22 устанавливает порядок и необходимость сокомого подтверждающей документации.
- Федеральный закон 'О национальной платежной системе' регулирует международные переводы через банковские системы.
- Разъяснение: Финансовые учреждения могут требовать подтверждающие документы, такие как контракты, инвойсы и подтверждения об оплате, чтобы верифицировать цель перевода.
- Совет: Обеспечьте наличие всех оригиналов и копий необходимых документов до начала процесса перевода для безошибочного прохождения всех банковских процедур.
Ответ: Валютные операции между родственниками также подлежат контролю и должны соответствовать установленным законодательством требованиям.
- Закон:
- Статья 5 Федерального закона 'О валютном регулировании и валютном контроле' описывает допустимые операции между резидентами.
- Статья 21 перечисляет требуемые формы отчетности и условия выполнения операций между физическими лицами внутри семьи.
- Инструкция ЦБ РФ регулирует порядок отчетности и регистрации таких операций через банк.
- Разъяснение: Такие операции должны сопровождаться минимальным комплектом документов, подтверждающих степень родства и цель перевода.
- Совет: Обратитесь к профессиональному юристу для проверки правильности оформленных документов и соблюдения необходимых процедур.
Ответ: Да, возможны расчеты в рублях по внешнеторговым контрактам при соблюдении определенных условий.
- Закон:
- Статья 6 Федерального закона 'О валютном регулировании и валютном контроле' определяет условия для иностранных расчетов в национальной валюте.
- Указания Центрального банка РФ по нетрадиционным формам расчетов в рамках внешнеэкономической деятельности.
- Постановление Правительства РФ, регулирующее условия контрактов в рублях.
- Разъяснение: Применение национальной валюты в расчетах с зарубежными партнерами может привести к снижению валютных рисков.
- Совет: Внимательно изучайте условия контрактов и придерживайтесь консультаций с юристами для корретного оформления условий расчета в рублях.
Ответ: Все переводы средств резидентами нерезидентам должны соответствовать валютному законодательству и оговоренным лимитам.
- Закон:
- Статья 9 Федерального закона 'О валютном регулировании и валютном контроле' детально описывает разрешенные формы переводов.
- Федеральный закон 'О национальной платежной системе' регулирует операции по переводу как на национальном, так и международном уровнях.
- Положения Центрального банка России регулируют требования и лимиты проведения переводов нерезидентам.
- Разъяснение: Необходимо предоставлять адекватные доказательства и документацию для подтверждения деловой цели переводов, таких как контракты.
- Совет: Предварительно проведите правовую экспертизу планируемых операций для корректного оформления необходимой документации.
Ответ: Межбанковские валютные операции регулируются рядом законодательных актов, которые определяют порядок, лимиты и отчетность при таких операциях.
- Закон:
- Статья 5 Федерального закона 'О валютном регулировании и валютном контроле' устанавливает ограничения и возможности для банковских операций.
- Положение Центрального банка РФ описывает допустимые операции и лимиты на межбанковском уровне.
- Статья 5 закона 'О национальной платежной системе' регулирует операционные аспекты валютных переводов между банками.
- Разъяснение: Операции между банками требуют строгого соблюдения законодательных условий и могут быть ограничены или упрощены в зависимости от договоренностей между финансовыми учреждениями.
- Совет: Регулярно обновляйте знания о действующих регуляциях и консультируйтесь с юристами, специализирующимися на валютном законодательстве.
Ответ: Конвертация валюты юридическими лицами осуществляется через банки и может требовать предоставления документации, обоснование цели конвертации.
- Закон:
- Статья 6 Федерального закона 'О валютном регулировании и валютном контроле' регламентирует порядок осуществления обмена валют.
- Статья 13 описывает обязанности юридических лиц при соблюдении валютного контроля.
- Инструкция Центрального банка России дает рекомендации по документации для валютных операций.
- Разъяснение: Для конвертации могут потребоваться инвойсы, контракты, а также соблюдение курсовых разниц, определяемых ЦБ РФ.
- Совет: Подготавливайте финансовую отчетность и документацию заранее, чтобы ускорить процесс обмена и минимизировать потери на разнице курсов.
Ответ: Оформление возврата валютных средств при аннулировании контракта требует соблюдения определенных процедур и предоставления документальных доказательств.
- Закон:
- Статья 15 Федерального закона 'О валютном регулировании и валютном контроле' описывает условия и порядок осуществления валютных операций, связанных с возвратом средств.
- Положения Центрального банка РФ предоставляют разъяснения по документам, необходимым для возврата.
- Гражданский кодекс РФ определяет процедуры расторжения контрактов.
- Разъяснение: Для возврата необходимо документально подтвердить расторжение договора и предоставить соответствующую документацию в банк для минимизации валютных рисков.
- Совет: Консультируйтесь с международными юристами для соблюдения всех юридических норм и максимального облегчения процесса возврата.
Ответ: Обязательная продажа части валютной выручки служит инструментом государственного валютного регулирования и стабилизации внутреннего валютного рынка.
- Закон:
- Статья 21 Федерального закона 'О валютном регулировании и валютном контроле' детализирует положения обязательной продажи валютной выручки.
- Решения Центрального банка РФ устанавливают конкретные процентные доли обязательной продажи.
- Статья 250 Налогового кодекса РФ регулирует учет валютной выручки в налогообложении.
- Разъяснение: Продажа части валютной выручки позволяет стабилизировать курс валюты и увеличить поступления в бюджеты.
- Совет: Отслеживайте обновления законодательства и регулирующие акты Центрального банка, чтобы соблюдать актуальные требования.
Ответ: Иностранные инвесторы зачастую сталкиваются с законодательными валютными ограничениями при инвестициях в российские активы.
- Закон:
- Статья 6 Федерального закона 'О валютном регулировании и валютном контроле' определяет режим взаимодействия резидентов с иностранными инвесторами.
- Законы о прямых иностранных инвестициях описывают особые валютные условия для инвесторов.
- Разъяснения и письма Центрального банка РФ регулируют коммерческие сделки и ожидаемую отчетность от иностранных участников.
- Разъяснение: Валютные ограничения могут касаться вывода дивидендов, выполнения обязательств в иностранной валюте и других аспектов финансовых взаимоотношений.
- Совет: Перед началом любых инвестиционных действий изучите правовую базу и проконсультируйтесь с юристом, специализирующимся в инвестиционном праве.
Ответ: Расчеты в иностранной валюте на внутреннем рынке строго регламентированы, и их выполнение возможно только в исключительных случаях.
- Закон:
- Статья 9 Федерального закона 'О валютном регулировании и валютном контроле' описывает виды разрешенных сделок с иностранной валютой на территории РФ.
- Статья 13 регулирует требования к документарным операциям в иностранной валюте.
- Положение Центрального банка РФ регулирует порядок взаиморасчетов в иностранной валюте между резидентами.
- Разъяснение: Законодательство допускает расчеты в иностранной валюте в случае, если они связаны с определенными типами деятельности, такими как внешнеэкономическоая деятельность или другие имеющие разрешение сфере.
- Совет: Консультируйтесь с юристами, чтобы соблюдать все установленные нормы и избегать нарушений валютного законодательства.
Вопросы и ответы юристов онлайн
В соответствии с Федеральным законом от 10.12.2003 N 173-ФЗ 'О валютном регулировании и валютном контроле' (далее — Закон о валютном регулировании), резиденты, осуществляющие валютные операции, обязаны соблюдать требования валютного законодательства РФ. Основные обязательства резидентов включают:
- Сообщение в уполномоченный банк об открытии счетов (вкладов) в иностранных банках в течение одного месяца со дня их открытия (в соответствии с ч. 2 ст. 12 Закона о валютном регулировании).
- Предоставление отчетности о движении средств по счетам в иностранных банках (ч. 6 ст. 12 Закона о валютном регулировании).
- Соблюдение порядка расчетов и условий использования валюты при международной торговле, установленных Правилами валютных операций.
Также, внутренние и международные расчеты должны соответствовать валютной политике России. Несоблюдение данных требований может повлечь за собой штрафы и другие санкции.
С советом опытного юриста: аккуратно отслеживайте соблюдение своих обязательств в отношении валютного контроля, используйте услуги профессиональных бухгалтеров или специализированных юридических компаний, чтобы убедиться, что все необходимые отчеты предоставлены вовремя. Для комплексной проверки и минимизации рисков сотрудничества на международных рынках рекомендуется регулярно консультироваться с юристом по вопросам внешнеэкономической деятельности.
Если открываете счет после введения поправок в валютное законодательство, то нужно, согласно Федеральному закону № 265-ФЗ от 02.08.2019г., который внес поправки в закон № 173-ФЗ от 10.12.2003г. «О валютном регулировании и валютном контроле». http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_330658/
Если у вас возникнут трудности в решении данного вопроса, можете обратится в нашу компанию за консультацией.
Юридическая группа МИП - Москва
№1 в рейтинге адвокатов России - top-advokats.ru
Консультации проводят адвокаты с 20 летним опытом по скайпу или телефону
Телефон для записи +7 (499) 577-03-28
Добрый день.
Для предоставления юридической консультации по вашему вопросу недостаточно информации. Уточните, пожалуйста, являетесь ли вы резидентом РФ, резидентом Германии? Каким способом вы планируете выводить денежные средства с германского банка - на свой банковский счетв России или электронный кошелек, иной способ? 10% - это сумма, которую с вас будет удерживать германский банк?
Опишите, пожалуйста, ситуацию поподробнее.
При возникновении сложностей рекомендую обратиться в офис к нашим специалистам.
Добрый день!
Для снятия контракта с учета в банк нужно подать заявление, указав в нем в обязательном порядке уникальный номер контракта и причину снятия. Одно заявление можно оформить в отношении сразу нескольких контрактов, поставленных на учет. Взаимозачет при внешнеэкономических сделках разрешен только в ограниченном перечне случаев (п. 2 ст. 19 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_45458/898bd5aa0592f9c50e1712a92fb21339ef2b188a/ ), соответственно, такой взаимозачет будет трактоваться как нарушение валютного законодательства по ст. 15.25 КОАП РФ.
Если у вас возникнут трудности в решении данного вопроса, можете обратится в нашу компанию за консультацией.
Юридическая группа МИП - Москва
№1 в рейтинге адвокатов России - top-advokats.ru
Консультации проводят адвокаты с 20 летним опытом по скайпу или телефону
Телефон для записи +7 (499) 577-03-28
Добрый день.
Согласно ст. 4.5 КоАП РФ срок давности привлечения к административной ответственности за нарушения законодательства о валютном контроле составляет два года.
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_34661/66a4b2666eea5f75cd1e947452b66bf52bf024d8/
Согласно ст.19 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 31.07.2020) "О валютном регулировании и валютном контроле":
обязаныв сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами) и (или) договорами займа, обеспечить:
Добрый день.
Если срок исполнения обязательств иностранного контрагента еще не истек, но российской компании уже ясно, что свои обязательства он вовремя не исполнит, можно заключить допсоглашение к контракту, изменив срок исполнения обязательства. Тогда «сдвинется» и срок исполнения обязанности по возврату денежных средств. При этом не забывая о необходимости ставить договор на учет в уполномоченных банках. Правда, подписать допсоглашение обе стороны должны до того, как наступит срок исполнения обязанности иностранного контрагента. В противном случае штрафа не избежать (см., например, постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 14.05.2014 по делу № А32-21004/2013).
Если же срок исполнения обязанности иностранного контрагента наступил, ситуация несколько осложняется. Однако тут российские компании могут полагаться на позицию Президиума ВАС РФ, которую он высказал в постановлении от 30.03.2010 № 15970/09 по делу № А40-31656/09-152-183. Рассматривая это дело, Президиум ВАС РФ пришел к выводу, что получение резидентом валютной выручки с превышением срока, предусмотренного контрактом, по причине несвоевременной оплаты нерезидентом, при отсутствии фактов противоправного поведения резидента, препятствующего получению валютной выручки на свои банковские счета в уполномоченных банках, не образует объективной стороны состава правонарушения, установленного ч. 4 ст. 15.25 КоАП РФ.
Соответственно, российская компания может попытаться доказать, что сделала все от нее зависящее, чтобы вернуть денежные средства из-за рубежа. Например, в уже приведенном деле, рассмотренном Президиумом ВАС РФ, компания судилась со своим контрагентом в иностранном суде и выиграла спор. Президиум ВАС РФ посчитал это исчерпывающими мерами со стороны российской компании.
Также будет иметь значение, предприняла ли российская компания все разумные меры для побуждения контрагента к своевременному исполнению обязательств по оплате товара, вела ли переписку и перегово-ры с иностранным контрагентом об уплате задолженности (постановление ФАС Волго-Вятского округа от 05.02.2014 по делу № А11-2017/2013), а также проверила ли компания надежность будущего контрагента еще до заключения договора (постановление ФАС Поволжского округа от 07.05.2014 по делу № А57-14173/2013).
Здравствуйте!
При выплате дивидендов в случае наличия соглашения между Российской Федерацией и страной резидентства получателя дивидендов, которое предусматривает применение пониженных ставок для налогообложения, при соблюдении определенных условий могут применяться эти пониженные ставки.
Основанием для применения пониженной ставки, предусмотренной международным соглашением, являются два документа:
- документ, подтверждающий ее постоянное местонахождение в государстве, с которым заключен международный договор;
- документ, подтверждающий фактическое право иностранной организации на получение дохода. (п. 1 статьи 312 НК РФ)
Минфин России не выдвигает жестких требований ни к форме, ни к содержанию документа, подтверждающего право на получение дохода. Налоговые органы из этого документа должны удостовериться в том, что у получателя дохода имеются:
- права на распоряжение доходом в виде дивидендов;
- налоговые обязательства по этим доходам;
- подтверждение ведения предпринимательской деятельности.
Если фактический получатель дохода неизвестен или не подтвержден, нужно применять общие ставки Налогового кодекса РФ, а именно 15% (подпункт 3 пункта 3 статьи 284 НК РФ). При этом, налоговому органу для отказа в применении льгот по соглашению не нужно устанавливать конечного бенефициарного собственника дохода. Контролерам достаточно показать, что непосредственный получатель дохода не является фактическим получателем дохода (Письмо ФНС России от 28.04.2018 N СА-4-9/8285).
Если возникнут сложности Вы всегда сможете записаться на консультацию по номеру +7 (499) 577-03-28